山东胜软科技股份有限公司 2025 年半年度报告

主办券商：广发证券 证券简称：胜软科技 胜软科技NEEQ:833339 山东胜软科技股份有限公司ShandongVictorysoft Co.,Ltd. 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司负责人徐亚飞、主管会计工作负责人范勇及会计机构负责人（会计主管人员）王洪泉保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“七、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................18第四节股份变动及股东情况..................................................................................................21第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................23第六节财务会计报告..............................................................................................................27附件Ⅰ会计信息调整及差异情况............................................................................................133附件Ⅱ融资情况........................................................................................................................134 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式与经营计划实现情况 1、商业模式 本公司是处于软件和信息技术服务业的开发商、服务提供商，主要客户为中石化、中石油、中海油等大型能源企业用户，针对客户在IT规划与咨询、油气勘探、开发、企业经营管理决策等信息化建设方面提供自主软件销售及服务、软件开发及服务、系统集成及服务以及软件代理销售业务、运维服务。本公司及子公司拥有15项授权专利，327项软件著作权，是国家高新技术企业，拥有一支经验丰富、技术能力强并具有创新意识的核心团队。公司通过直销方式面向终端客户进行销售，通过为客户提供软件开发及服务、系统集成及服务、运维服务、自主软件销售及服务、软件代理及服务获取收入。 2、经营计划 报告期内，公司继续坚持多航道市场发展的战略方针，以积极推进智慧能源市场为基石，稳步发展智慧城市以及智能制造航道业务，同时积极拓展海外市场。受大型项目开发周期以及季节性等因素的影响，上半年公司营业收入和净利润对比同期均出现较为明显的下降。公司已制定相关应对策略，积极推进各类项目开发进度，并严格控制成本费用支出，确保全年营收任务的完成。 2025年1-6月实现营业收入5,469.14万元，净亏损3,123.29万元。 （1）公司财务状况 2025年6月30日，公司资产总额为52,921.62万元，较本年初68,469.68万元减少了15,548.06万元，降幅达22.71%。 2025年6月30日，负债总额23,291.31万元，较本年初35,315.40万元减少了12,024.09万元，降幅达34.05%。 2025年6月30日，归属于挂牌公司股东的净资产总额为29,297.84万元，较本年初的32,819.46万元减少了3,521.62万元，降幅10.73%，主要因为本期出现季节性亏损3,123.29万元所致。 （2）公司经营成果 2025年1-6月公司实现营业收入5,469.14万元，比上年同期的13,048.40万元，减少了7,579.26万元，降幅58.09%，主要是本报告期部分金额重大的软件开发及服务项目及系统集成及服务项目尚在开发阶段，预计下半年才能完工验收并确认收入，因此本报告期内上述两项服务的收入对比上年同期均有减少，且收入占比较高，因此营业收入整体较上期减少。 2025年1-6月公司发生营业成本4,011.37万元，比上年同期的8,831.25万元减少4,819.88万元，降幅54.58%，主要是由于报告期内营业收入较上年同期有所减少，营业成本也相应减少，另外受产品结构以及项目差异化等因素的影响，导致整体毛利率同比上期降低5.67%。 2025年1-6月季节性亏损为3,123.29万元，比上年同期的亏损802.78万元增加2,320.51万元，增幅达289.06%，主要原因是本期营业收入较上年同期减少，尤其是高毛利且收入占比较大的软件开发及服务的收入减少较多，相应的本期公司的毛利较上年同期减少2,759.38万元，同时，本期因季节性原因产生的亏损比上年同期大，随着下半年项目的陆续完工验收，公司预计全年的盈利情况与上年相近。 （3）现金流量情况 2025年1-6月公司经营活动产生的现金流入净额362.08万元，较上年同期的流出净额2,995.04万元增加3,357.12万元，主要是由于本报告期销售商品、提供劳务收到的现金扣除购买商品、接受劳务支付的现金后净额较上期增加4,427.16万元。 2025年1-6月公司投资活动产生的现金流出净额152.51万元，较上年同期的流出净额216.71万元减少净流出64.20万元，主要是本期收回外部投资款较上年同期增加所致。 2025年1-6月公司筹资活动产生的现金流出净额1,544.62万元，较上年同期的流出净额646.33万元增加了净流出额898.29万元，主要原因是公司报告期内支付上市费用所致。 （二）行业情况 近年来，我国软件和信息技术服务业取得了长足的进步，目前正处于高速发展的成长期，行业的收入和效益近年来保持较快增长，产业向高质量方向发展的步伐加快，结构持续调整优化。同时，伴随着云计算、大数据、物联网、移动互联网、人工智能、虚拟现实等新一代信息技术快速演进，全球信息产业技术创新进入新一轮加速期，中国软件和信息技术服务业迎来了实现跨越发展的战略机遇期。软件和信息技术服务业是引领科技创新、驱动经济社会转型发展的核心力量，是建设制造强国和网络强国的核心支撑，是我国构建全球竞争新优势、抢占新工业革命制高点的必然选择，受到国家重点支持和鼓励。 随着信息化和工业化的深度融合，以及物联网、云计算等新兴技术的推广普及，石油信息化行业的发展已经开始从数字化、网络化迈入智能化阶段，通过智能网络和应用提升企业的管理水平，达到降本增效的目的，为业务的发展提供有力支撑。结合《“十四五”现代能源体系规划》中提到的油气产量要求和三大石油央企的勘探开发资本开支增速，中国智能油气田勘探开发应用软件市场也将不断拓展，更多的智能化应用需求将会不断提出并逐渐得到满足。 （三）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1、应收账款变动原因：2025年6月30日，应收账款较上年期末减少19,882.15万元，降幅43.38%，主要原因是因季节性原因，公司通常于每年第四季度验收项目并确认客户的应收款项，在次年前三季度逐步收回相关款项，相应的应收账款较上年末减少。同时报告期内公司也加大了回款催收力度，积极回笼项目款项。 2、应收款项融资变动原因：2025年6月30日，应收款项融资较上年期末增加251.25万元，增幅3200.81%，主要原因是报告期末持有信用等级较高银行（9+6）签发的银行承兑汇票较多。 3、预付款项变动原因：2025年6月30日，预付款项较上年期末增加296.01万元，增幅85.35%，主要原因是报告期内公司大量项目正在实施，按采购合同预付的项目款导致预付款项有所增长。 4、存货变动原因：2025年6月30日，存货较上年期末增加3,816.30万元，增幅71.09%，由于业务季节性原因，本期末公司大部分项目仍处于实施阶段，尚未达到确认收入和相应成本的阶段，因此，本期末的存货余额比上年末增加较大。 5、其他流动资产变动原因：2025年6月30日，其他流动资产较上年期末增加1,706.06万元，增幅151.78%，主要原因是报告期内支付待结转的上市费用较上年末增加1,332.75万元及增值税留底税额余额较上年末增加373.63万元。 6、长期股权投资变动原因：2025年6月30日，长期股权投资较上年期末减少11.57万元，降幅100.00%，主要原因是报告期内联营企业出现经营亏损所致。 7、其他权益工具投资变动原因：2025年6月30日，其他权益工具投资较上年期末减少500.09万元，降幅100.00%，主要原因是报告期内收回对工赋（山东）数字科技有限公司的投资款所致。 8、无形资产变动原因：2025年6月30日，无形资产较上年期末增加33.07万元，增幅121.44%，主要原因是报告期内新购办公软件57.26万元的影响。 9、递延所得税资产变动原因：2025年6月30日，递延所得税资产较上年期末增加534.33万元，增幅54.87%，主要原因是受季节性影响，报告期出现亏损，公司预计2025年全年扭亏为盈，故该部分可弥补亏损确认递延所得税资产，相应的由于报告期内可抵扣亏损形成的递延所得税资产较上年期末增加712.05万元。 10、其他非流动资产变动原因：其他非流动资产主要为质保到期日距离本期末超过一年以上的合同资产，2025年6月30日，其他非流动资产较上年期末减少323.95万元，降幅34.14%，主要原因是报告期内一年以上的的合同资产随着时间的推移转为一年以内的合同资产科目；另外受季节性原因的影响，相关项目还在实施尚未完工，相应本期新增的合同资产比上年期末少，导致合同资产余额减少。 11、应付账款变动原因：2025年6月30日，应付账款余额较上年期末减少8,689.46万元，降幅44.72%，主要原因是公司报告期内正常支付供应商欠款而减少。 12、应付职工薪酬变动原因：2025年6月30日，应付职工薪酬较上年期末减少1,553.82万元，降幅54.14%，主要原因公司报告期内正常支付上年末计提的年终奖金，导致本期末应付职工薪酬相应减少。 13、应交税费变动原因：2025年6月30日，应交税费较上年期末减少1,942.88万元，降幅97.93%，主要原因是本报告期内正常支付上年期末计提的各项税金，因季节性原因，本