领航股份2025半年度报告

主办券商：开源证券 领航股份 NEEQ:873236 北京领航昌益传媒技术股份有限公司 BeijingPilotageChangyiMediaTechnologyCo.,LTD 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人王海曦、主管会计工作负责人陈金晓及会计机构负责人（会计主管人员）陈金晓保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................11第四节股份变动及股东情况..................................................................................................13第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................15第六节财务会计报告..............................................................................................................18附件Ⅰ会计信息调整及差异情况..............................................................................................61附件Ⅱ融资情况..........................................................................................................................61 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司主要通过为企业客户提供广告设计和制作及广告发布服务等方式获取收益。 （一）采购模式 公司的采购主要包括媒体资源渠道的采购和推广平台及网站设计开发服务采购。 媒体资源渠道采购：公司管理层通过市场调研，以及客户需求，确定发布方式和意向渠道商，与渠道商沟通洽谈后确定合作关系，签署协议，按照约定提供渠道服务。 推广平台及网站设计开发服务采购：公司在承接客户推广服务项目时，部分客户需要同步设计网站或发布平台，其中涉及网站开发等工作，公司将其委托给专业的公司。 （二）销售模式 公司采取直接销售的模式，主要通过营销团队实现销售。公司通过营销团队特别是公司管理层的大力营销，收集客户需求信息，综合判断商业机会及其价值，并进一步沟通以了解客户需求，同步进行成本分析，形成项目合理报价，然后进行必要的商业谈判并完成销售合同签署。 （三）服务模式 公司主要提供广告设计和制作及广告发布服务。 广告设计和制作：公司在取得广告设计和制作订单后，根据合同内容和客户需求进行方案设计、制作和所需物资的采购，经与客户反复沟通、修改，确认最终方案后交付客户验收确认。 广告发布服务：公司在取得广告发布业务订单后，对客户提供的广告内容进行合规性审查，确认广告内容无误后，进行排版设计，待方案取得客户认可后通过渠道商进行广告发布。 （四）盈利模式 公司采取“以销定采”的模式，围绕销售开展业务。根据客户的特定需求，依靠较强的服务能力，运用自有人员及外部合作渠道为客户提供服务，获得销售收入。公司在业内经营服务多年，与众多广告公司与厂商建立良好的合作关系，凭借资源优势、合理价位及专业能力在市场中树立良好的口碑。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 报告期内货币资金期末数比期初数减少162,713.76元，下降86.48%，主要原因为公司本期支付采购款和日常款项。 报告期内合同负债期末数比期初数增加51,886.79元，主要是预收的客户服务款。 报告期内其他流动负债期末数比期初数增加3,113.21元，主要是预收客户款对应的待转销项税额。 报告期内应付职工薪酬期末数比期初数减少103,238.9元，下降60.31%，主要原因是本期及时支付工资所致。 报告期内应交税费期末数比期初数减少76,698.13元，原因是本期期末未交增值税减少。 （二）营业情况与现金流量分析 报告期内，营业收入较去年同期增加2,481,132.08元，上涨626.19%，营业成本较去年同期上涨2,400,824.17元，上涨704.54%。本期销售收入较上期增长，主要是公司加大了推广力度，收入较上年同期上涨，原因是销售策略调整，签约新客户，营业成本随之上涨。 报告期内，销售费用金额为94,339.62元，同比上涨100.00%，主要系本期公司为了开拓业务，增加推广力度，宣传推广费上涨。 报告期内，本期信用减值损失为零，上期因应收款全部收回，相应的减值损失冲回。本期销售及时回款，应收账款无余额，不需要计提信用减值损失。 报告期内，无新增资产处置收益，上期固定资产处置收益金额为111,033.52元,该事项具有偶发性。 报告期内，营业利润较上年度大幅度下降，原因是市场因素影响，渠道成本上涨，本期销售毛利率下降，且上期存在较大的信用减值损失冲回导致上期营业利润较高。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上期减少156,860.29元，较上期下降2,679.78%，主要原因为：本期销售回款较上期减少。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上期减少2,000.00元，较上期下降100.00%，主要因为上期有处置固定资产，本期未发生。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 五、企业社会责任 □适用√不适用 六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）变动情况 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况 √适用□不适用 王海曦，男，1985年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2008年8月至2009年6月，担任中广数字电视传媒有限公司职员，2009年7月至2010年2月，担任国家无线电监测中心办公室职员；2010年3月至2019年9月，历任中国外文局中东欧与中南亚传播中心（人民画报社）编辑、发行主管等职务；2019年10月至今，历任海豚出版社有限责任公司战略规划部主任等职务。 陈金晓，男，1990年6月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2013年7月至2018年1月，担任北京优力联合图书有限公司副总经理；2018年2月至2019年10月，担任《百科知识》杂志社有限公司发行部主任；2019年11月至2025年5月，担任北京优力联合图书有限公司总经理。 薛渊，男，1981年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006年7月至2010年7月，历任中国软件与技术服务股份有限公司工程师、项目经理、销售经理；2010年7月至2013年6月，担任神州数码系统集成服务有限公司能源事业部总经理；2013年6月至2018年12月，担任甲骨文(中国)软件系统有限公司石油行业事业部销售总监；2018年12月至2020年10月，担任IBM-国际商业机器(中国)有限公司大制造事业部总经理；2020年12月至2022年2月，担任真珍斑马技术贸易（上海）有限公司政企事业部总经理；2022年2月至2023年4月，担任徐工汉云技术股份有限公司总经理；2023年4月至2024年11月，担任百度在线网络技术(北京)有限公司百度智能云智能制造总经理；2023年11月至今，担任知微行易（北京）智能科技有限公司联合创始人。 李璐，女，1987年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009年7月至2012年11月，担任中铁信安(北京)信息安全技术有限公司成本会计；2012年11月至2013年11月，担任东陶（中国）有限公司总账会计；2013年11月至2015年9月，担任北京新标文化发展有限公司成本会 计；2015年10月至今，担任海豚出版社有限责任公司财务负责人。 朱颜，女，1983年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005年7月至2007年10月，担任北京盛华四合生物科技有限公司职员；2007年11月至2008年9月，担任北京昕大洋科技发展有限公司职员；2008年9月至2010年8月，担任宁夏洲洋制药有限公司人事专员；2010年8月至2011年12月；担任北京曦力世纪软件信息技术有限公司人事专员；2011年12月至2012年2月，自由职业；2012年2月至今，担任海豚出版社有限责任公司人事专员。 祁远卫，女，1989年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012年7月至2022年8月，担任新湖财富投资管理有限公司团队经理；2022年9月至2023年9月，担任北京中植基金销售有限公司财富顾问；2023年10月至2024年3月，担任广发证券股份有限公司私人财富中心私人财富经理；2024年4月至2024年8月，担任北京世通因私出入境咨询有限公司移民顾问；2024年9月至2025年5月，担任光合空间（北京）出入境服务有限公司移民顾问；2025年5月至今担任北京领航昌益传媒技术股份有限公司行政专员。 焦建勋，男，1990年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2015年4月至2016年8月，担任江海证券有限公司业务经理；2016年9月至2022年1月，担任北