蒙水股份2025半年度报告

内蒙古蒙水水资源股份有限公司 Inner Mongolia Meng-shui Water ResourcesCo.,Inc. 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人钟吉眼、主管会计工作负责人赵晓东及会计机构负责人（会计主管人员）樊慧敏保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................13第四节股份变动及股东情况..................................................................................................19第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................21第六节财务会计报告..............................................................................................................23附件Ⅰ会计信息调整及差异情况..............................................................................................81附件Ⅱ融资情况..........................................................................................................................81 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司属于建筑业中的土木工程建筑行业，专业从事水利水电、城市工业供水、污水处理中水回用、污水资源化及固废处理、生态、园林、景观工程等设计、施工服务。 公司业务模式主要为水利水电工程、市政、环保、工民建施工总承包、建筑总承包模式，该模式是指客户（一般为业主或总包方）将施工、设计、部分物料采购等承包给公司来完成，公司对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。取得订单的方式主要为公司通过提供施工技术和服务获取客户信赖认可，组织信息跟踪、投标、合约谈判最终签订合同获得订单。在该业务模式中，公司与客户签订工程承包合同，按照工程承包合同的约定，公司按照业主提供设计图纸，开展工程施工等工作，客户按约定的阶段或者进度向公司支付工程款，形成现金流。当工程达到合同约定的交付验收条件后交付客户。公司开展业务，获取收入、利润及现金流的关键资源要素包括： （1）公司资质。内蒙古蒙水水资源股份有限公司是一家以水利、水处理工程投资建设和水务运营为主营业务，打造水利水电环保工程、水循环一体化运营管理、市政园林施工、养护一体化的公司，目前持有25项资质证书，分别为：施工类资质11项：主要有水利水电工程施工总承包一级、市政公用工程施工总承包二级、建筑工程施工总承包二级、通讯工程施工总承包二级、环保工程专业承包二级、电子与智能化工程专业承包二级等。设计类资质10项：主要有水利行业（水库枢纽、引调水、灌溉排涝、河道整治、城市防洪、水土保持）专业乙级、工程勘察专业类（岩土工程、工程测量）乙级、水文水资源调查评价单位水平评价乙级、水资源论证单位水平评价乙级。质量检测类资质4项：分别为经水利部批准水利工程质量检测岩土工程类、混凝土工程类、量测类，金属结构类，四个专业甲级资质。还拥有发明专利5项、实用新专利及工法29项，有利于促进公司下一步业务拓展。 （2）人力资源。人力是建筑企业的战略性资源，公司具有成熟的专业技术人员，其中本科及以上学历占比84.91%，核心技术人员均在行业领域工作多年，有着丰富的施工经验。 （3）公司内部管理。公司管理团队年富力强，对于水利水电工程管理有较丰富的运营经验，对于公司运营总体把控能力较强. 公司利用上述关键资源要素，积极参与市场竞争，在资质满足的情况下，运用合适的项目管理人员，采用合理的投标报价，合适的组织施工设计，充分运用机械设备，组织投标文件，获得承建工程的任务。 （二）与创新属性相关的认定情况 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1.货币资金：2025年6月末货币资金为53,124,572.47元，较年初减少7.55%，主要原因为本年积极对外偿付应付款项，货币资金有所减少； 2.应收票据：2025年6月末应收票据为2,975,946.61元，较年初增加60.82%，票据主要为子公司乌海环保公司收回应收账款的手段，本年收到的背书票据略有增加，所以应收票据略有增长； 3.存货：2025年6月末存货的余额为54,675,957.87元，较年初增加129.16%，主要为本年新增冬休项目，所以整体备料多，原材料多，存货涨幅较大； 4.合同资产: 2025年6月末合同资产金额为568,709,175.28元，较年初增加10.97%,涨幅较大，随着项目陆续施工，已经确认收入暂未取得价款结算的部分有所增加; 5.合同负债：2025年6月末合同负债为210,742,418.61元，较年初增加78.17%,涨幅较大。按照合同负债结构分析，预收工程款较上年涨幅最大，为子公司绰勒公司本年承揽的2024年莫旗35.6万亩高标准农田建设项目三标段（共十二个项目）8719万元，造成合同负债大幅增加。 6.一年内到期的非流动负债和长期借款：因为部分长期借款在2026年6月前到期，所以整体一年内到期的非流动负债和长期借款波动比例都较大，这两项合计来看，波动幅度较小，与公司整体资产规模、盈利规模一致。 （二）营业情况与现金流量分析 单位：元 项目重大变动原因 1.营业收入及营业成本：蒙水公司2025年1-6月营业收入为27368.19万元，较上年同期增长42.96%，主要为在冬休期间，绰勒公司承揽多个冬工业务，如扎鲁特旗小河西水库清淤工程、兴安盟科右前旗兴安水库清淤工程本月实现收入、2024年莫旗35.6万亩高标准农田建设项目三标段（共十二个项目区）、LXB供水内蒙古支线工程通辽线施工第3标段这几个项目都在冬季施工，本年前几个月确认收入，对应整体营业收入大幅增加。营业成本与收入同比例增加，毛利水平基本持平。 2.研发费用：2025年1-6月研发费用为989,310.13元，较上年同期大幅减少，减少的主要原因为本年研发立项较少，后续将持续投入确保研发强度； 3.其他收益：2025年1-6月其他收益为2,682,220.19元，较上年同期减少17.08%，按照收益的来源分析，本年暂未收回乌海环保的运营补贴，所以其他收益略有减少； 信用减值损失：2025年1-6月信用减值损失为-6,290,685.51元，比上年同期减少222.43%，为蒙水公司管理层基于谨慎性原则，按照预期信用损失率确认应收款项的信用减值损失； 4.营业外收入：2025年1-6月营业外收入为109.76万元，涨幅巨大，为子公司绰勒公司收到引绰济辽二期工程总承包一标段施工分包第六标项目及引绰济辽二期工程总承包二标段（扎鲁特旗支线）一标段土建及机电设备安装工程这两个项目因泄洪导致部分工程毁损而给予的建筑、安装工程保险赔偿款； 5.经营活动现金流量净额：2025年1-6月为9,636,713.95元，较上年同期增加146.42%，主要原因为本年多个项目有预收工程款，能有效覆盖经营活动现金流出，所以经营活动现金流大幅增加； 6.筹资活动产生的现金流量净额：2025年1-6月为-8,094,275.73元，较上年同期减少510.76%，因子公司绰勒公司上年获得兴业银行1亿元授信，融资规模大幅增加所致，所以上年筹资收回金额较大，本年略有减少。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 （二）理财产品投资情况 □适用√不适用 （三）公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 □适用√不适用 六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上 □是√否 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10% √是□否 单位：元 可能承担或已承担连带清偿责任的担保合同履行情况 应当重点说明的担保情况 □适用√不适用 （三）对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产10%及以上 □是√否 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响 2017年12月7日，蒙水公司作为委托人与受托人中信银行股份有限公司呼和浩特分行、借款人多伦县城乡建设投资有限公司（以下简称“多伦城投公司”）签订合同编号为（2017）呼银委贷字第8号的《委托贷款合同》，委托借款金额为5000万元。按照《委托贷款合同》，相关借款应于2023年12月7日偿还完毕。2019年6月，多伦城投公司就这笔委托借款发生逾期，截至2025年6月末，该笔借款尚有余额3584.89万元，已经确认减值金额1433.95万元。 为了积极推进债权投资的清收，蒙水公司多次与多伦城投公司沟通，后于2023年5月10日签订《多伦县委托贷款还款协议》，延长了还款期限，同时法务部门也在陆续催收。2025年7月21日，多伦城投公司偿还蒙水本金100万元。 因该债权投资收回期限长，所以存在占用公司经营资金的风险，但考虑目前余额3584.89万元占整体资产总额的1.88%，占比较小，所以影响较小。 （四）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （五）报告期内公司发生的关联交易情况 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响 上述关联交易均未对公司正常生产经营活动造成影响，且能够有效地为公司补充流动资金，能够帮助 企业健康持续发展。 2025年3月24日，子公司乌海环保公司接受内蒙古蓝筹融资担保股份有限公司财务资助10,000,000.0