高盛美股招股说明书(2025-08-12版)

核心观点与关键数据

发行方：The Goldman Sachs Group, Inc.（高盛集团）

证券类型：固定利率票据

本金金额：1000美元及其整数倍

发行日期：2025年8月22日

到期日：2032年8月23日

利率：4.35%每年

利息支付日期：每年2月22日和8月22日（2032年8月23日为到期日）

发行价格：100%本金金额，但某些投资者可能在100%以下购买

交易日期：2025年8月20日

上市情况：不上市

计算代理：Goldman Sachs & Co. LLC

CUSIP/ISIN：38151FMH3 / US38151FMH37

税收影响：利息收入为普通所得税，美国持有人可能面临FATCA预扣税

分销计划：高盛集团计划将票据出售给高盛集团，随后可能进行市场交易

豁免情况：不向欧洲经济区（EEA）和英国的零售投资者发行

其他限制：新加坡、日本和瑞士对发行和销售有特定限制

重要条款

• 赎回：发行人无权提前赎回
• 业务日：纽约市工作日（周一至周五，非银行关闭日）
• 计息天数：30/360（ISDA）日计息法
• 记录日：利息支付日前一天
• 违约解除：发行人有权通过信托基金解除全部或部分义务

补充信息

• 本研报为初步定价补充，最终条款以交易日为准
• 票据以簿记形式发行，由DTC或其指定人代表
• 高盛集团可能进行市场做市交易
• 投资者应咨询财务、法律或税务顾问