金融机构在推进ESG战略中的巨大作用

银行坚定地信仰其 ESG 使命。然而，行动却是所有人都在努力克服的难题。大多数组织都将环境、社会和治理（ESG）议题列入议程，并计划支持相关问题。ESG倡议有利于社区，可以生成1150亿美元在银行的年收入中。然而，对于单个银行及其商业客户——无论是小型企业还是大型企业——独自有效地实现其ESG目标都很困难。支付网络、合资企业和大银行等大型金融机构现在有机会提供帮助，无论是通过自己的努力还是通过一项协调合作以使所有受益。通过在四个领域采取有力行动，为自己、客户以及整个行业推动ESG问题。 金融机构在推进ESG战略中的过度作用 1这是每个人都在努力克服的难题。但有一件事很清楚：各个领域的人们都很关心。他们只是不知道怎么做——或者没有能力——让ESG落地。纵观企业和中小企业，我们发现企业对其ESG目标的信念仅略低于银行，但在KPIs以及将领导层激励与其挂钩方面存在困难。对于大多数中小企业而言，ESG还未融入其战略。它们需要帮助来向员工传达ESG目标，并让客户信服其承诺。最重要的是，它们缺乏建立高质量伙伴关系和将ESG与可衡量KPIs挂钩方面的支持。然而，他们意识到自己在执行层面存在差距。值得注意的是，在推动其商业模式和投资组合以及定义其文化方面，挑战更大。这些领导者还可以获得帮助，将激励与关键绩效指标（KPI）以及做出招聘决策所至关重要的价值观联系起来。Kearney的全球ESG首席执行官研究揭示了进展与差距。我们与银行、企业和中小型企业（SME）的领导者交谈，了解了他们的嵌入式ESG目标以及为实现目标所采取的步骤（参见第2页的图1）。我们发现，银行对其ESG目标有坚定的信念。他们的员工、董事会和投资者都保持一致，并相信他们已迈出创建客户忠诚度的初步ESG步骤。他们也相信他们正在形成高质量的ESG相关合作伙伴关系，并且能够公正地衡量ESG成就。 图1增长与参与度C-suite高管中强烈同意其公司已将ESG杠杆整合到其内部运营的百分比主要支柱对公司使命的坚定信念，员工，并增强客户忠诚度嵌入目的精确定义并清晰阐述的目标，董事会和投资者，所有员工都理解目标的重要性，战略模型（s）、投资组合和定义文化培养目标导向的领导者与KPI挂钩的激励，招聘决策中的关键价值动作步骤高质量的合作关系，确保供应商合作伙伴与公司的目标保持一致测量目的达成已建立的受监控的KPI银行已迈出制定目标议程的第一步，但大多数企业正在追赶，而中小企业尚未将ESG融入其战略所有四个利益相关者群体在ESG愿景上保持一致，但在增长雄心上表现出进展不均。在成熟度方面，银行在ESG参与方面显示出最大的机会和进步。如今，许多银行提供绿色关联贷款（如CaixaBank和美洲银行）、可持续主题债券（如BNP Paribas）和“回馈”储蓄账户（如花旗银行）。由于投资者正在寻找ESG资产和投资，因此它们可以吸引资本，但它们的愿景与现状之间存在巨大差距。ESG价值成熟度水平各异愿望是一致的，尤其是对银行而言，但在增长雄心上缺乏进展。注释：市场分类：中小企业（SMEs）=收入低于1亿美元；公司=1亿美元及以上来源：凯文尼全球ESG CXO研究我们与之交谈的利益相关者看到了ESG事业的益处。然而，根据我们的ESG成熟度指数，该指数关注四个类别（参见第3页的图2），银行、企业和中小企业——每一个都从这些领域看到了不同层次的价值，并且它们在其中充分发挥潜力的程度也各不相同。 50Š59%40Š49%金融机构在推进ESG战略中的 oversized 角色 2银行公司中小企业落后者与原因中小企业与构建作斗争对客户的信任。中小企业艰难沟通与员工的目的。银行和小型企业struggle with将嵌入目的融入文化。公司和中小企业struggle with将领导激励与KPIs挂钩。中小企业与供应商斗争和合作伙伴对齐。中小企业与缺乏作斗争已建立的KPI和监控。60%或以上低于40%一些中小企业，如EcoRoots和Homeboy电子产品回收公司，正通过可持续和有目的的产品发展壮大。而另一些则正在为企业开发ESG赋能工具，例如Climate Club及其针对企业员工的排放追踪器。然而，专注于合规和核心业务运作、并非以ESG相关使命为导向的中小企业，通常因缺乏ESG技能、知识和资源而面临困境。同时，企业正试图将ESG货币化，其中至少部分受到以使命为导向的组织推动。一些人通过可持续产品（如巴塔哥尼亚）、回收计划（如零售商H&M）和回收倡议（如苹果的）看到了增长和潜在差异化。即便如此，企业仍面临利润压力，并因其复杂的供应链而难以融入ESG。 鼓舞人心与...对齐驾驶业务连接with 监管合规：ESG 成熟度指数风险管理：风险与合规来源：凯洛格全球ESG CXO研究分类生长和参与度社会冲击运行模型风险和合规性注意：ESG是环境、社会和治理。市场分类：中小企业（SMEs）=小于1亿美元；企业=100百万美元及以上。— 更高的供应安全 — 危机中的更高性能 — 改善的波动性和韧性— 减少诉讼 — 降低诉讼风险 — 提高与许可证当局的成功率 社会影响相比之下，企业的能力往往较窄，无法有效影响其周边社区。例如，大多数消费品公司都是全国性或全球性的，因此将自己定位为在地方层面行动可能会带来风险。比如，2021年，一家跨国饮料公司因其可持续发展广告被指控进行漂绿。另一方面，IBM拥有一个可持续发展加速器（一个无偿社会影响项目），而宜家通过其宜家基金会支持ESG。虽然中小企业通常根植于其社区并对目标影响有一定的能力，但它们通常是高度本地化的，局限于其业务周边的直接影响范围，并且通常参与相对范围较小的倡议，这限制了它们的影响。银行在推动社会经济向上流动趋势中，扮演着作为社区支持者的天然角色。银行在推动社会经济和向上流动趋势方面发挥着自然的作用，体现在社区投资及其带来的声誉建立等行动中。它们还凭借其分行网络在当地社区拥有存在感，并可以从作为全国性或多市场参与者所具有的规模中获益，这些参与者可以将其能力部署在当地。例如，PNC银行等银行旨在提高生活质量并为社区带来经济赋权，而部分是通过提供可负担住房贷款来实现这一目标的。银行比公司有更高的抱负和更自然的作用。 风险与合规银行在合规方面做得非常到位。运营模式金融机构在推进ESG战略中的超常作用 4虽然银行可以在数据中心、员工和差旅等特定领域将ESG运营化，但企业最有潜力在技术和员工之外的其他运营领域创造变革，例如减少资源和提高流程。例如，耐克公司在2021年为多元化供应商花费了1.97亿美元，并预计到2025年这项支出将达到10亿美元——除此之外，它还推出了专注于多元化、公平性和包容性（DEI）的领导力加速计划。同样，中小企业的规模较小可能使它们能够灵活转向循环商业模式，而领导者有意愿和关注去这样做。在B2B客户寻求减少其范围3排放暴露的情况下，它们也可能获得优势。银行在此领域具有良好定位。许多银行根据其ESG相关贷款在其资产负债表上管理风险。近200家金融机构已承诺参与基于科学的减排目标倡议，其中85家已承诺实现净零排放目标。其他银行则加强了其ESG报告，例如汇丰，将其战略与嵌入式ESG使命相结合，设定了ESG目标，并追踪公司的进展。对于中小企业而言，监管机构和B2B客户提出的ESG信息披露要求虽然繁琐，但也可能创造价值。吸引更多资本和获得更低的贷款利率能够提升其支持ESG倡议的能力。公司合规滞后，部分原因是嵌入ESG的难度。例如，一家汽车制造公司因缺乏低碳战略而被剔除出标普500 ESG指数。然而，履行ESG披露、透明度和可追溯性可以创造价值。企业对于将ESG融入运营有着最强烈的愿望。 增长与参与度社会影响银行生态系统的主要机遇—动作。提高消费者和小型企业金融服务可及性。—银行角色。提供帮助社区满足某些需求的产品，例如建立信用和回馈。—网络和联盟角色。促进全球信贷交易或市场，以实现ESG投资和拨款，例如商业贷款。为信用记录有限的人创建一个全球替代信贷评分交易。银行、网络和联盟可以在ESG成熟度指数的每个领域创造更多价值：—动作。帮助中小企业、非政府组织和具有使命感的组织实现他们的目标。如果他们成功，金融服务行业也会成功。凭借其地位和资源，金融服务行业可以采取几项重要行动，帮助银行、企业和中小企业推进ESG。网络或联盟可以通过全球治理或标准发挥更突出的作用，而这些单个国家或地区的银行无法独立应对，同时银行可以采取更多地方行动。—网络与联盟角色。领导这些实体开发嵌入式“即装即用”解决方案，以实现支付、地理扩张和融资。—银行角色。为经常面临定价模型、工具和跨境可访问性挑战的组织提供更便捷的支付方式。 风险与合规金融机构在推进ESG战略中的过度作用 5运营模式—银行角色。强化针对企业和中小企业的ESG相关客户尽职调查指标，使其能够轻松理解数据，例如交易伙伴合规情况。—网络与联盟角色。建立新的数据字段或标准，并在供应链中交换ESG信息，例如通过ISO 2022进行。—网络与联盟角色。部署基于ESG指标的规则系统以及全球治理，以监管和报告那些银行为其提供支付服务的实体。—银行角色。支持数据报告或数据交换，帮助客户理解和利用这些数据。—动作。提升全行业的ESG合规性。—动作。提升ESG数据的透明度和交换，以支持范围2和范围3排放报告。 银行、网络和联盟可以在ESG成熟度指数的每个领域创造更多价值。 金融机构在推进ESG战略中的 oversized 角色 6最终，行业可以成为一股向善的力量——提升其机构、客户和整个社会的ESG倡议价值。我们已经看到一系列解决方案帮助公司弥合ESG机遇与价值实现之间的差距，包括实质性评估、标杆管理和差距分析来建立ESG战略、路线图和部署ESG运营模式和治理，以及制定ESG标准和最佳实践将ESG融入供应链。一个综合的社会战略可以增强DEI、幸福感和职业发展，同时审查数据隐私和网络安全框架、政策以及流程可以发现风险并加强与价值链合作伙伴的互动。布莱恩·阿卡蒂校长，纽约 bryan.arcati@kearney.com作者感谢 Oliver Dudok van Heel 和 Pei Yun Teng 对本报告做出的宝贵贡献。 如何开始作者Himal nagaratsheth合作伙伴，芝加哥hemal.nagarsheth@kearney.com—与相关市场参与者（如企业、中小企业或其他金融机构）互动，合作了解他们的挑战，并专注于最紧迫的问题。— 合作开发ESG应用案例，其中每家金融机构都可以帮助塑造、测试和优先排序机会，并在此基础上制定章程以继续前进。为开始应对这些机遇，金融机构可以迈出几个第一步：— 定义并推动他们在ESG和DEI方面的内部议程——从共同制定战略到通过运营将目标变为现实。 kearney.com获取更多信息、转载或翻译本作品的权限以及所有其他通讯，请发送电子邮件至insight@kearney.com。A.T. Kearney Korea LLC是韩国以Kearney名义运营的一个独立法律实体。A.T. Kearney以A.T. Kearney Limited（分支机构）的名义在印度运营，A.T. Kearney Limited是一家根据英格兰和威尔士法律组建的公司。© 2023，A.T. Kearney，Inc.版权所有。凯文尼是一家领先的世界级管理咨询公司。近100年来，我们一直是C级高管、政府机构和非营利组织的可信赖顾问。我们的员工成就了今天的我们。在将宏大的想法转化为现实之间，我们致力于成为差异化的驱动力，帮助客户突破难关。