Callan JMB Inc 2025年季度报告
FORM 10-Q ☒根据1934年《证券交易法》第13节或第15(d)节提交的季度报告 截至2025年3月31日的季度 ☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 从 ____________ 到 ____________ 的过渡期间，委员会文件编号：001-42506 CALLAN JMB INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) /incorporation or organization)Identification No.)内华达99-0931141(国家或其他管辖区(I.R.S. Employer 244 Flightline Drive Spring Branch, Texas 78070-6241(主要行政办公室地址，包括邮政编码) Tel: (830) 438-0395：(注册人电话号码，包括区号） 每个交易所的名称以及每个类别的标题交易代码registered普通股，面值每股0.001美元CJMB纳斯达克证券交易所有限责任公司 根据《法案》第12(g)节注册的证券：无 如根据法案第13条或第15(d)条规定，注册人无需提交报告，请用勾号标明。是 ☐ 否 ☒ ：通过复选标记说明注册人（1）是否在过往12个月内（或注册人被要求提交此类报告的更短期间内）已提交根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内受制于此类提交要求。是 ☒ 否 ☐ 表明注册人是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类文件的更短期间内）已根据法规S-T第405条（本章§232.405）的要求提交了所有必需的交互式数据文件，并通过复选标记确认。是 ☒ 否 ☐ 请对注册人是否为大加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴成长公司作出标记。参见《交易所法》第12b-2条中“大加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和新兴成长公司的定义。 加速申报者小型报告公司新兴增长型公司 大型加速档期申报公司☐非加速申报公司☒ 如果一个新兴成长公司，请勾选表示，如果该公司未选择使用根据交易所法第13(a)节提供的任何新修订的会计准则的延期过渡期进行合规。请勾选表示，该公司是否为壳公司（根据交易所法第12b-2规则定义）。是 ☐ 否 ☒ ：请注册人是否已根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262(b)）第404(b)条，通过为其编制或出具审计报告的注册会计师事务所提交了一份关于其管理层对其财务报告内部控制有效性评估的报告及证明。☐ 如果证券根据《法案》第12(b)条进行注册，请用复选标记表明提交的文件中包含的注册人的财务报表是否反映了之前已发布财务报表的错误更正。☐ ：请根据第§240.10D-1(b)条，标明是否任何更正均是对相关恢复期内注册人中任一高级管理人员所收到的基于激励的报酬进行恢复分析后的重新表述。 ☐ ：通过复选标记表明注册人是外壳公司（如《交易所法案》第12b-2条所定义）。是 ☐ 否 ☒ 7 截至2025年5月15日，该公司已发行在外的普通股为4,443,569股，面值0.001美元。 所参考文件无。 CALLAN JMB INC. 形式 10-Q 目录 PART IItem 1.未经审计的财务报表3 截至2025年3月31日和2024年12月31日的合并资产负债表3三月至三十一日止三个月的简明合并经营报表，2025年和2024年4 CALLAN JMB INC.（曾用名：Coldchain Technology Services, LLC）精简合并资产负债表，截至2025年3月31日（未经审计）及2024年12月31日 CALLAN JMB INC. (曾用名：Coldchain Technology Services, LLC) 2025年3月31日止三个月及2024年合并股东权益简要报表（未经审计） Callan JMB Inc.（曾为Coldchain Technology Services, LLC）精简合并股东权益表截至2025年3月31日的三个月 截至2024年3月31日的合并股东权益/成员资本简明报表 CALLAN JMB INC. (曾用名：Coldchain Technology Services, LLC) 对简明合并财务报表的注释（未经审计） 注 1 – 经营性质 Callan JMB Inc. 于2024年1月24日在内华达州成立，目的是重组并成为Coldchain Technology Services, LLC的控股公司。Coldchain Technology Services, LLC（简称“CTS”）于2006年12月27日在德克萨斯州成立。Coldchain Technology Services, LLC是我们主要运营子公司，从事垂直整合的物流和履约生态系统，利用先进的预测技术为供应链提供支持，通过保证所有处理产品的安全、有效性和效力来确保产品完整性，并在时间敏感行业提供即时响应，同时确保环境责任。Callan JMB Inc.（以下简称“Callan”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”）的财务报表根据美国普遍接受的会计原则（简称“美国公认会计原则”，U.S. GAAP）编制。公司的总部位于德克萨斯州斯普林布兰奇。 ：中期报告应与2024年12月31日止年度合并财务报表及该公司提交给证券交易委员会的10-K表格中包含的注释一并阅读。2024年12月31日的简要合并资产负债表是根据该日期的审计财务报表编制的。截至2025年3月31日的经营结果未必能反映预期在2025年12月31日止财年可能取得的成果。 注意2 资产分类变更 在合并财务报表及其附注中，必要情况下对某些上期金额进行了重分类，以符合当期列报要求。这些重分类未影响上期总资产、总负债、股东权益、净利润或经营活动产生的现金流量。 注3 – 重组 根据重整协议，CTS的每位成员以其100%的成员权益换取了公司普通股。因此，CTS的每位成员都成为了公司的股东，而CTS成为公司直接全资子公司。在重整期间，CTS成员按比例换取了500万股普通股。 根据于2024年11月14日签订的交易所及重组协议，公司与公司全体现有股东之间达成协议，上述股东将其全部现有股份按1股现有股份换0.6股新股份的比例换取新股份。由于该换股，公司股票的流通总数已从500万股减少至300万股。 以下未经审计的账面财务信息已编制完毕，旨在反映 Coldchain Technology Services LLC（“公司”）于2024年2月14日从合伙企业转型为C型股份有限公司的影响。该账面财务信息展示了公司截至2024年3月31日三个月的财务结果，假设其作为C型股份有限公司进行纳税。 Callan JMB Inc. (曾用名：Coldchain Technology Services, LLC) 资产负债表 未经审计的税前利润表 各份利润表假设如下： a. 截至2022年1月1日，该公司为C类公司。 b. 实际资产负债表包括按“混合税率”23%计提的联邦税和州企业所得税递延，并在后续财政年度支付。 c. 股东/贷款给公司25,000美元以支付假设的税款，该贷款将按优惠利率计息。 d. 由于重组日期时暂时性差异的微不足道性，报表编制调整不包括递延所得税资产或负债的调整，预计在短期内会反转，且对财务报表的影响最小。 e. 没有展示其他财务数据，因为将公司转为C类公司的过程中没有产生影响。 展示2024年3月31日三个月的合并利润表，包括合并利润税和每股净收益，如下所示。此信息未经审计。 基本每股收益和稀释每股收益$(0.03) $(0.01) 加权平均普通股数量2,500,0005,000,0008 CALLAN JMB INC. (曾名为Coldchain Technology Services, LLC) 关于简化的合并财务报表的注释（未经审计） 注释4 – 重要会计政策摘要 展示基础： 财务报表及相关披露已按公认会计原则编制。 合并原则 随附的合并财务报表及其相关附注已根据“美国公认会计原则”（U.S. GAAP）编制，并展示了本公司及其全资子公司的合并财务报表。合并过程中，所有重大的内部交易和余额均已予以抵销。 使用估算值 按照GAAP编制财务报表，要求管理层对未来事项进行估计和假设，这些事项会影响合并财务报表及附注中报告的金额。管理层基于其历史经验和认为在当时合理的其他假设来进行估计。实际结果可能与这些估计存在差异，且任何此类差异可能对财务报表具有实质性影响。重大估计包含在附注财务报表中，涉及长期资产的折旧和摊销使用年限、信用损失准备以及确定使用权负债时使用的增量借款利率。 现金及现金等价物 该公司将其现金存放在信用质量高的金融机构。该公司在这些机构的账户受联邦存款保险公司（“FDIC”）投保，最高为25万美元。超过25万美元的所有现金金额均无担保。该公司设有“受保险现金汇款服务”（“ICS”）的存款存放协议。该服务是获取大额存款FDIC保护、赚取回报并享受灵活性的安全便捷方式。该公司认为，ICS协议将减轻与其超过25万美元的无担保FDIC金额相关的信用风险。截至2025年3月31日和2024年12月31日，该公司的余额分别超过联邦投保限额约483.6万美元和212万美元。 应收账款 应收账款按开票金额入账。该金额为公司预期从客户处收回的款项。通常情况下，客户需在开票日期起的30至90天内付款。公司定期评估其应收账款，并根据特定标准和收款不确定性证据（包括历史收款趋势、对未来收款的合理预期、当前经济趋势以及客户付款模式的变化）确定坏账准备。逾期应收账款余额在公司的收款工作被认为无法收回欠款余额时予以核销。公司设立坏账准备以储备潜在的无法收回的应收账款。截至2025年3月31日和2024年12月31日，坏账准备分别为129,606美元和64,000美元。 CALLAN JMB INC. (曾用名称为Coldchain Technology Services, LLC) 关于简化的合并财务报表的注释 (未经审计) 信用集中 应收账款中的信用风险集中是由于公司在北美客户群中包含几个大客户所致。公司对信用放款维持政策，包括客户层面的信用评估、信用限额和收款监控程序。然而，公司在提供服务前通常不要求担保。 ：截至2025年3月31日和2024年，该公司有数名客户，其收入占比超过10%，具体如下： 截至2025年3月31日和2024年12月31日，该公司有数家客户占应收账款总额的10%以上，具体如下： 截至2025年3月31日和2024年12月31日，该公司有多个供应商，其构成超过10%的应付账款，具体如下： 截至2025年3月31日和2024年，该公司有数家供应商，它们提供的服务的10%或以上构成了我们收到的服务，具体如下： CALLAN JMB INC. ：(曾被称为Coldchain Technology Services, LLC) 精简合并财务报表附注（未经审计） 库存 库存按成本与可变现净值孰低计量。first-in,first-成本计算法（“先进先出法”）或可变现净值。我们持续分析我们的滞销和过剩存货。基于历史和预计销售量以及预期的销售价格，我们确定此时无需建立储备。超过当前和预计使用的存货通过计提准备金减少至其估计未来需求水平。被确定已过时的产品减记至可变现净值。公司的存货包括为满足客户包装需求的原材料，如下： 固定资产 固定资产净值按成本减去累计折旧列示。使资产寿命或效用延长的重大更新和改进支出予以资本化。属于日常修理或维护性质的支出直接计入当期运营费用。在资产建设和开发期间发生的成本，包括利息费用，归类
