Dominari Holdings Inc 2025年季度报告

通过复选标记表明注册人是否为大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴增长公司。参见《交易所法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 ☐ 加速申报公司 ☒ 较小报告公司 ☐ ：如果一个新兴成长型公司，请勾选表明注册人已选择不使用根据交易所法第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计标准的延期过渡期。☐ ：注明是否为外壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定义），是 ☐ 否 ☒ 截至2025年5月12日，该公司已发行1,470,404,545股普通股，其中1,464,389,797股尚未缴款。 DOMINARI HOLDINGS INC. FORM 10-Q FOR THE QUARTERLY PERIOD ENDED MARCH 31, 2025 第一部分 - 财务信息 第一部分 - 财务信息 第一项。财务报表 DOMINARI HOLDINGS INC. 简要合并资产负债表（单位：千美元，股东权益和每股金额除外）(Unaudited)12月31日31,20252024未审计的资产)流动资产 现金及现金等价物$6,315 美元 4,079 可售证券12,555 5,773应收自清算经纪商12,43117,279预付费用及其他资产8991,019来自关联方2,500-总流动资产34,70028,150固定资产，净值213239应收款项，非流动部分，公允价值-902 DOMINARI HOLDINGS INC. 简明合并经营报表（单位：千美元，每股金额除外）(Unaudited) DOMINARI HOLDINGS INC. 简明合并财务报表附注(Unaudited) 注释1。组织和业务描述以及近期发展 组织与业务描述 多米纳蒂控股公司（以下简称“本公司”），前身为AIkido制药有限公司，成立于1967年，最初名为Spherix公司。自2017年起，本公司作为一家生物技术公司运营，拥有多元化的分子抗癌和抗病毒治疗产品组合及其相关的专利技术。本公司目前正逐步清算Aikido Labs, LLC持有的历史生物技术资产。为提升股东价值，2022年6月，本公司成立了一家全资金融服务子公司——多米纳蒂金融有限公司（以下简称“多米纳蒂金融”），旨在将本公司的主要运营重心从生物技术转向金融科技和金融服务行业。通过多米纳蒂金融，本公司收购了多米纳蒂证券有限公司（以下简称“多米纳蒂证券”），一家介绍类券商交易商，是美国金融业监管局（“FINRA”）成员，并受美国证券交易委员会（“SEC”）注册为投资顾问。多米纳蒂证券还获得许可，通过独立和关联经纪人提供投资咨询服务以及某些保险公司的人寿保险和保险产品。 2022年9月9日，Dominari Financial与康涅狄格州银行Fieldpoint Private Bank & Trust（“卖方”）签署了一项成员权益购买协议，该协议于2023年3月27日修订并重述（“FPS购买协议”），用于收购其全资子公司、康涅狄格州有限责任公司Fieldpoint Private Securities, LLC（“FPS”），该公司是一家经纪商、FINRA会员以及在美国证券交易委员会注册的投资顾问。根据FPS购买协议的条款，Dominari Financial从卖方购买了FPS 100%的成员权益（“成员权益”）。注册经纪商和投资顾问业务将作为Dominari Financial的全资子公司运营。FPS购买协议规定Dominari Financial通过两次交割收购FPS的成员权益，首次交割于2022年10月4日（“初始交割”），Dominari Financial向卖方支付了200万美元的对价，以换取卖方向Dominari Financial转移20%的FPS成员权益。初始交割后，FPS提交了持续会员资格申请，依据FINRA规则1017（“规则1017申请”）请求FINRA批准其所有权、控制权或业务运营的变更。规则1017申请于2023年3月20日获得FINRA批准。第二次交割于2023年3月27日发生。Dominari Financial向卖方支付了140万美元的额外对价，以换取卖方向Dominari Financial转移其余80%的成员权益。由于所有权的变更，FPS更名为DominariSecurities LLC。 2023年10月13日，公司与多米纳里管理人有限责任公司（“管理人”）和多米纳里投资管理有限公司（“投资管理人”）分别签署了两份独立的有限责任公司协议。这两家公司均为多米纳里控股股份有限公司的全资子公司，其运营已包含在多米纳里控股股份有限公司的合并财务报表中。管理人被指定为多米纳里主特殊目的载体有限责任公司（“主特殊目的载体”）的管理人，该特殊目的载体由公司于2022年组建，负责主特殊目的载体的日常运营。投资管理人被指定为主特殊目的载体的投资管理人，负责代表主特殊目的载体提供投资建议和决策。自2024年3月起，管理人为主特殊目的载体设立了多个系列基金（“系列”），旨在通过主特殊目的载体向投资者出售该等系列的非投票权益所产生的收益，对投资管理人确定的公司进行投资，公司亦可根据自身判断，不时与第三方投资者一同投资于该等系列。 2024年5月21日，多米纳里金融与遗产策略有限责任公司（“HS”）签署了一份有限有限责任公司运营协议（《合资协议》），成立多米纳里金融遗产策略有限责任公司（“DFHS”）。该合资协议规定DFHS的运营事宜，包括在各类保险产品（包括人寿保险、私募保险、团体医疗保险、合格计划、商业保险）及家族办公室和遗产规划服务等产品的提供、销售和续约过程中向DFHS成员进行的分配。根据合资协议的条款，多米纳里金融与HS为共同管理成员（“共同管理成员”），各持有DFHS百分之五十（50%）的股权。在扣除一般和行政费用后，各类保险产品及服务的销售收入将按照合资协议的规定分配给共同管理成员。 注2。流动性与资本资源 该公司持续发生持续性的行政及其他费用，包括上市公司费用，其数额超过相应（非融资相关）收入。虽然该公司继续推行其商业战略，但计划通过管理公司过往股权发行的现有现金来为其活动提供资金。 截至2025年3月31日，该公司拥有约630万美元的现金及现金等价物，以及1260万美元的可交易证券。此外，该公司还有约1240万美元的应收账款来自清算经纪商。所有这些资金均可用于资助公司的运营。根据预计的现金流需求，该公司拥有充足的现金及现金等价物和可交易证券，加上预期的运营现金流，足以在合并财务报表发布之日起的至少十二个月内资助其运营。 注3. 重要会计政策摘要 该公司的主要会计政策自2024年年度报告中先前披露以来未发生实质性变化。 汇报的基础和合并的原则 随附未经审计的简要合并财务报表已按照美国公认会计原则（“美国通用会计准则”，U.S. GAAP）编制，并符合美国证券交易委员会（SEC）的规则和法规。管理层认为，这些财务报表包含所有调整，且仅包含正常经常性调整，这些调整对于公允反映所列期中期间的结果是必要的。截至2025年3月31日的简要合并资产负债表、截至2025年及2024年3月31日止三个月的简要合并经营报表、截至2025年及2024年3月31日止三个月的简要合并股东权益报表以及截至2025年及2024年3月31日止三个月的简要合并现金流量表均为未经审计，但包含公司认为对于公允反映所列期间财务状况、经营成果和现金流所必要的全部调整，且这些调整仅包含正常经常性调整。截至2025年3月31日止三个月的结果不一定能反映预期于2025年12月31日止年度或任何未来期中期间的结果。截至2024年12月31日的简要合并资产负债表是根据经审计的财务报表推导得出的；然而，它不包括美国通用会计准则要求完整财务报表所需的全部信息和注释。随附的未经审计的简要合并财务报表应与公司于2024年12月31日止年度10-K表格年度报告中包含的经审计合并财务报表及其注释一并阅读。 公司的政策是通过持有多数股权利益或已发行有表决权股票的控股方式，整合其控制的所有实体。随附的未经审计的合并简明财务报表包括公司和其全资子公司Aikido Labs、Dominari Financial以及Dominari Securities的账目。合并过程中已消除所有重大的公司间余额和交易。 合资企业 2024年5月21日，公司与Dominari Financial Heritage Strategies LLC（《DFHS》）签署了有限责任公司运营协议以成立该合资公司。公司持有DFHS 50%的权益。DFHS的目的是销售各类保险产品和服务，包括人寿保险、私募保险、团体医疗保险计划、合格计划、商业保险以及家族办公室和遗产规划服务。公司已认定其并非DFH的主要受益人，因此不会将其活动纳入合并财务报表。公司将根据ASC 323的规定，采用权益法核算其对DFHS的权益。截至2025年3月31日，DFHS尚未进行实质性活动。 估计值的运用 随附未经审计的简明合并财务报表已按照美国公认会计原则（U.S. GAAP）编制。这要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响未经审计的简明合并财务报表日资产和负债的某些报告金额，以及或有资产和负债的披露，还会影响期间收入和费用的报告金额。本公司的重大估计和假设包括股权激励、投资的估值、应收票据的估值以及与本公司递延所得税资产相关的估值准备。本公司的某些估计可能受到外部条件的影响，其中包括本公司特有的条件以及一般经济条件。合理可能的是，这些外部因素会对本公司的估计产生影响，并可能导致实际结果与估计和假设存在差异。 应收清算经纪商 从Dominari证券的清算经纪商处应收款项包括截至2025年3月31日约1040万美元的流动保险存款、30万美元的佣金应收款以及80万美元的由公司与其清算经纪商维持的诚意存款。从Dominari证券的清算经纪商处应收款项包括截至2024年12月31日约1440万美元的流动保险存款、130万美元的佣金应收款以及60万美元的由公司与其清算经纪商维持的诚意存款。该金额以公司预期可收回的金额列示。公司为其清算经纪商因无法进行必要支付而导致的估计损失维持了信用减值准备。管理层在确定具体账户的可收回性时考虑以下因素：客户信用价值、与客户的过往交易历史、当前经济行业趋势以及客户付款条款的变化。如果公司客户财务状况恶化，影响其支付能力，将需要额外计提准备。根据管理层的评估，公司通过计提损益以及计提估值准备来为估计不可收回金额进行拨备。截至2025年3月31日和2024年12月31日，未认为有必要计提信用减值准备。 租赁合同 该公司根据ASC 842准则处理其租赁业务。租赁（ASC 842）。根据该指引，符合租赁定义的安排被归类为经营租赁或融资租赁，并在未经审计的合并资产负债表中记录为一项使用权资产和一项租赁负债，这些资产和负债的计算方式是对租赁期内固定的租赁付款额按租赁协议中隐含的利率或公司增量借款利率进行折现。租赁负债每期因利息而增加，因付款而减少，而使用权资产则在整个租赁期内进行摊销。对于经营租赁，租赁负债的利息和使用权资产的摊销会导致在整个租赁期内按直线法计提租金费用。对于融资租赁，租赁负债的利息和使用权资产的摊销则在租赁期内形成前倾式费用。变动租赁费用在实际发生时予以记录（参见注释8 -租赁合同). 收入 The Company recognizes revenue under ASC 606 -来自客户的收入： （“ASC 606”）.收入在承诺商品或服务控制权转移给公司客户时确认，金额反映公司预期从商品或服务中收取的对价。 以下提供了关于公司客户合同收入的确认的详细信息： ● 承保服务包括在公开和私募股权及债务资本市场上提供的承保和私募配售代理服务，涵盖私募股权配售、首次公开募股、后续发行以及公开和私募债务的承保