关税升级：对小型脆弱经济体和最不发达国家的影响

政策洞察 不断上升的关税：其影响小型脆弱经济体 近几个月来，美国已推出贸易措施，从而改变了当前的贸易格局。本期的《全球贸易动态》根据美国现行法律，提供了美国政府塑造这一新格局的贸易政策决策时间线。此外，该报告还简要分析了“相互关税”对小国和脆弱经济以及最不发达国家的影响。研究结果表明，在很多情况下，虽暂停了90天的相互关税——这些关税并没有显著减少美国的贸易赤字，也未有助于其额外增加关税收入，但对这些经济造成了不成比例的影响。 全球贸易更新政策见解 对等关税 - 美国法律依据 在最近几个月，美国政府针对从世界各地进口的商品征收了10%或更高的进口关税，其理由是根据现有的美国法律。作为依据的部分立法如下： 《国际紧急经济权力法》（IEEPA）赋予总统在宣布国家紧急状态后广泛监管各种经济交易的权力。根据IEEPA，美国政府在应对国家经济紧急状态时，可依据美国贸易法实施关税。基于IEEPA，自2025年4月5日起将实施全面10%的关税。 《1962年贸易扩展法案》第232条款允许总统对被认为威胁国家安全进口商品征收关税。关税水平在商务部调查结束后确定。该条款已被用于对美国进口的钢铁和铝产品征收25%关税。 《1974年贸易法案》第301条款授予行政当局执法贸易协议、解决贸易争端以及为美国商品和服务扩大进入外国市场的权力。这是美国用来对“违反贸易协议或从事不公平贸易行为”的国家实施贸易制裁的主要立法依据。 《1974年贸易法》第604条赋予行政当局对进口商品征收关税或实施限制的权力。该条款曾被用于对贸易伙伴实施“互惠关税”。 新美国贸易措施实施时间表 2025年1月20日：美国优先贸易政策 美国政府发布了“美国优先”贸易政策（AFTP），该政策通过提高进口关税来减少其贸易逆差，从而优先考虑美国的经济利益、国家安全和产业竞争力。 这项政策对小型和脆弱经济体以及最不发达国家而言，在参与国际贸易以及进入美国市场方面具有高昂的代价。 在AFTP之后，美国总统府全面推出了新的关税，同时针对特定行业也实施了关税。 2025年2月13日：公平与互惠计划 关于“相互贸易和关税”的总统备忘录引入了“公平与相互计划”，该计划旨在确定每个交易伙伴的相互关税等值。该计划概述了一种针对“相互关税”的特定国家方法，摒弃了世界贸易组织（WTO）下的最惠国（MFN）关税体系。 备忘录要求对所有美国贸易伙伴的“非互惠贸易关系”进行审查。该审查包括检查美国产品在国外市场面临的关税、非关税壁垒（如补贴和汇率等）以及所谓的“歧视性税收”。 2025年3月12日：全球对钢铁和铝征收25%的关税 美国当局对所有钢铁进口重新实施第232条款关税，并将铝关税从10%提高至25%，无一例外。阿根廷、澳大利亚、巴西、加拿大、日本、墨西哥、韩国、欧盟、乌克兰和英国此前曾获得第232条款关税的豁免。 对钢铁和铝征收25%的232关税，将不会受到2025年4月5日发起的额外报复性关税的影响。 根据国际紧急经济权力法案（IEEPA）以及1974年美国贸易法案第301条款，行政当局宣布对从进口委内瑞拉石油的国家进口的商品征收25%的关税。美国可能对从任何直接或间接进口委内瑞拉石油的国家进口的所有商品实施这一25%的关税。这些关税将除任何根据IEEPA、1962年贸易扩展法案第232条款、1974年贸易法案第301条款或任何其他相关授权已经征收的关税之外。 2025年4月2日：全球范围内相互关税的宣布 依据IEEPA、国家紧急状态法、1974年贸易法案第301条款及第604条款，美国因日益扩大的商品贸易赤字而宣布国家紧急状态，将贸易流量再平衡确定为主要政策目标。这种再平衡将“通过对所有贸易伙伴的所有进口商品征收从价附加税来实现。” ：该行政命令为至少包含20%美国价值的商品规定了独特的例外情况，该价值定义如下：“归因于完全或主要在美国生产或加工的商品部件的价值。”如果商品包含20%或更多的美国价值，则互惠关税将仅适用于非美国价值部分。美国海关和边境保护局（CBP）将收集信息以核实进口商品的美国价值含量以及商品是否主要在美国完成加工。 该政策并未为依据该行政令征收的关税设定最终期限。额外关税将持续实施，直至美国政府决定“贸易逆差及潜在的不互惠待遇所构成的威胁已得到满足、解决或缓解。”美国政府可根据外国政府的行动调整关税税率，从而为与贸易伙伴进行双边谈判敞开大门。如果该政策“无效”，包括未能减少“整体贸易逆差”，行政令可采取额外措施。 所有汽车和汽车零部件（自2025年5月3日起）将根据第232条（2025年3月26日颁布的公告10908调整进口至美国的汽车和汽车零部件）征收25%的关税。 对于来自墨西哥和加拿大的汽车，美国成分将免税，该价值将从应支付的25%关税中扣除。因此，加拿大和墨西哥的汽车可能根据美国原产地部件的含量面临降低的进口关税。 2025年4月5日：额外10%的互惠关税生效 对美进口商品普遍征收10%的从价附加税，但附件二（2025年4月2日行政命令）中所列产品除外。 2025年4月9日：针对特定国家的额外关税生效。 对2025年4月2日行政命令（通过相互关税纠正导致美国货物年度贸易逆差巨大且持续的做法，以规范进口）附件一中列出的57个贸易伙伴征收额外进口关税于2025年4月9日生效。这些额外关税的税率从对喀麦隆的11%到对莱索托的50%。特朗普总统宣布“在90天内暂停，并在该期间大幅降低相互关税至10%，立即生效。”这一期间从2025年4月9日持续至2025年7月8日。 针对每个57个贸易伙伴所定义的“互惠关税”是根据美国与每个伙伴的贸易逆差、除以从该伙伴总进口的，然后再除以二来估算的。这些关税基于2024年美国货物贸易逆差。对美国每个贸易伙伴征收的关税率不考虑服务贸易的平衡。 对于加拿大和墨西哥，符合美墨加协定（USMCA）原产地规则的进口商品继续享受免税待遇。对于不符合美墨加协定原产地规则的商品，将适用25%的关税，与《与贸易有关的投资措施协定》（IEEPA）一致。如果与IEEPA相关的关税被取消，来自加拿大和墨西哥的非美墨加协定产品将面临12%的对等关税。 加拿大能源产品将面临10%的进口关税。 附件II列出了免征相互关税的产品清单，包括矿产、煤炭、石油、药品、半导体和木材等，尽管在未来，这些产品仍可能被征收特定行业的关税。 对华进口美国商品关税时间线 ：使用IEEPA，美国对中国加征了关税，增加了自2018年以来根据第301条款实施的关税。 基于第232项调查的美国贸易措施时间表：部门调查 美国行政当局已要求启动新的第232条款调查。 木材、原木及其衍生产品。2025年3月1日，总统签署了 一项行政命令，要求美国商务部依据1962年贸易扩展法案第232条款，调查木材、原木及其衍生产品对国家安全的影响。在该命令之后，商務部部長開始對這些產品的進口進行調查。該報告預計於2025年11月2日提交。 铜。2025年2月25日，商务部长启动了一项调查对铜进口的调查。该调查可长达270天。报告将于2025年11月22日提交。 在未来，可能开展涵盖制药和半导体的新调查。受第232条款调查。 反倾销税适用于美国与20个国家签订的14项自由贸易协定 美国已与20个国家签署了14项自由贸易协定（FTA）。尽管这些协定中建立了优惠关税待遇，但美国贸易伙伴现需缴纳10%的进口关税，除非在2025年4月2日发布的行政命令中获免。与此同时，美墨加协定（USMCA）的贸易伙伴——加拿大和墨西哥——却享有不同待遇，其出口将不适用10%的关税普遍规则。 单边优惠计划：非洲增长机遇法案，AGOA 享受美国单边优惠政策的国家，如非洲增长机遇法案（AGOA）的受益者，并不免除互惠关税，这意味着从这些国家进口的商品现在要全面征收额外的10%关税，但附件II中列出的例外情形除外。此外，在4月9日暂停生效之前，对AGOA受益者的互惠关税通常远高于10%，也适用。 将最贫穷和最小的经济体排除在互惠关税之外，对美国的贸易政策目标影响最小。 小型和最不发达国家在美国贸易逆差中仅占非常小的份额。 美国贸易逆差中，包含在附件一所列的57个贸易伙伴中的小国和最不发达国家所做出的贡献是微不足道的。例如，其中28个贸易伙伴各自的贡献都不到美国总逆差的0.1%。然而，“征收报复性关税”将对它们向美国市场出口的能力产生不成比例的影响。 一些美国贸易伙伴因相互关税而感到担忧，这些伙伴构成了对美国 negligible 的潜在出口市场。 附件一中所列的某些贸易伙伴规模非常小和/或经济非常贫困，购买力极低。因此，它们对美国而言几乎没有或根本没有出口市场机会。来自这些伙伴的贸易让步对美国来说意义不大，同时可能减少它们自身的收入。例如，附件一所包含的，是联合国将44个贸易伙伴中分类为“最不发达国家”的11个1，其中许多依赖关税进行国内收入收缴。 大多数面临相互关税的贸易伙伴只会产生极小的即使美国进口，美国也能获得额外收入。水平保持不变。 自2025年4月5日起实施的“报复性关税”，由于价格上涨，可能会减少对许多进口商品的需求。然而，即使关税实施后进口水平保持在2024年的水平不变，从较贫穷和规模较小的经济体征收的额外关税收入与现行的海关关税收入相比也将是微不足道的。 在附件I中列出的57个Trading partners（贸易伙伴）中的36个，新的具体“相互关税”将产生的收入低于美国现行关税收入的1%。此外，行政命令附件II中包括的货物被排除在关税之外，因此不会为美国产生任何收入。例如，相互关税从主要石油出口国（如圭亚那和尼日利亚）产生的收入非常少，因为根据附件II，石油被免除了任何额外的关税。类似地，对于主要出口矿产资源——或附件II中列出的任何其他产品——的几个国家，相互关税在提高美国收入方面的效果可以忽略不计。例如，对赞比亚和刚果民主共和国施加高额相互关税将为美国产生微乎其微的收入，同时进一步阻碍它们实现出口多样化及为其出口基础增加价值的潜力。 最后，附件一中所列的几个贸易伙伴出口的农产品在美国并未生产且替代品稀少。例如，马达加斯加的香草以及科特迪瓦和加纳的可可。提高此类商品关税，虽然能产生部分收入，但很可能会导致消费者价格上涨。例如，2024年美国从马达加斯加进口香草价值约1.5亿美元；来自科特迪瓦的可可进口额接近8亿美元，而来自加纳的进口额约为2亿美元。 美国“互惠关税”政策施加了新的且负担沉重的市场准入条件，对小型脆弱经济体和最不发达国家（LDC）造成了不成比例的影响。当前的90天暂停期提供了一个重要的机会，以重新评估这些国家在此政策框架下的待遇。 许多非洲国家，例如，通过非洲增长与机遇法案（AGOA）等倡议受益于优惠的市场准入，而参与美国自由贸易协定的小经济体对美国贸易赤字仅做出微不足道的贡献。对它们的出口征收关税不会促进美国税收收入的增长，但会不成比例地损害这些脆弱的经济体。 这是一个关键时刻，考虑将此类国家从对美国贸易政策几乎没有益处且可能在国外造成严重经济损害的关税中豁免。 通过这份出版物，联合国贸易和发展会议（UNCTAD）为当前和新兴的贸易政策问题及其对快速变化的全球贸易背景下经济发展的影响提供了宝贵的见解。