凯添燃气：2024年年度报告

年度报告官微二维码（如有）可视化年报（如有） 2024 图片（如有）图片（如有） 2 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重大事件..........................................................33第六节股份变动及股东情况................................................36第七节融资与利润分配情况................................................39第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................41第九节行业信息..........................................................45第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................46第十一节财务会计报告....................................................54第十二节备查文件目录....................................................76 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人龚晓科、主管会计工作负责人穆云飞及会计机构负责人（会计主管人员）张靖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 公司于2025年2月27日披露了《2024年年度业绩快报公告》（公告编号：2025-001），公告所载2024年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2024年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中归属于上市公司股东的净利润增加676.38万元，主要系调峰储气项目代政府储存费用办理结算调整资产负债表日收益所致。 五、2024年分季度主要财务数据 单位：元 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 （1）重要会计政策变更 财政部于2023年10月25日颁布了《企业会计准则解释第17号》（财会﹝2023﹞21号），规定“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的会计处理”的内容自2024年1月1日起施行。 执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 财政部于2024年12月6日颁布了《企业会计准则解释第18号》（财会﹝2024﹞24号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当按确定的预计负债金额计入“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （2）会计估计变更 本公司在本报告期内无重要会计估计发生变更。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司属于燃气生产和供应业，是专业的城镇燃气运营商和服务提供商，从事城市管道天然气与压缩天然气销售、LNG储存销售及燃气设施、设备安装服务。公司收入来源主要为通过销售天然气及收取燃气安装工程费获取收入、利润。 报告期内，公司主要在宁夏回族自治区银川市的“一县两区”（贺兰县、金凤区、兴庆区）、甘肃省武威市、贵阳市从事管道燃气（包括城市和乡镇燃气）、LNG储存销售供应服务，以及相应的燃气设施安装服务。 截至报告期末，公司拥有配气站2座、园区气化站1座、CNG自有加气站1座，服务CNG、LNG加注站15座，运营输气管网850余公里，服务16余万燃气用户。 公司管道燃气业务的经营模式为：公司从上游天然气供应商采购气源，利用自行铺设的高压及次高压管道将天然气引入城市管网及自有加气站，通过分输销售给终端用户，主要通过销售天然气及收取燃气安装工程费获取收入。 报告期内，公司主要商业模式较上一年未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2024年，公司经营层在董事会领导下，面对严峻的市场环境和复杂的国际环境，聚焦主业，坚持稳中求进、稳中求新，不断加大市场拓展力度，进一步规范各项管理，在业务、生产、研发和管理等方面进行持续性的投入，稳健经营，持续创新，全年整体经营指标稳中有进，较好地完成了各项既定目标。 报告期内，公司实现营业收入54,498.65万元，比上年同期增长0.38%；毛利率由上期的20.21% 增长为20.24%；归属于母公司股东的净利润4,517.99万元，比上年同期增长5.10%。公司的主要收入来源为天然气销售收入和燃气工程费收入。公司所属行业为燃气生产和供应业，客户为工业用户、商业用户、居民用户、供暖用户、LNG车辆及房地产开发商，行业特征决定公司经营能够稳定且持续增长。 (二)行业情况 2024年，全球天然气市场供需宽松价格下跌，预计全年全球天然气消费量4.09万亿立方米，增速提升至2.0%，亚太消费贡献全球一半增量，中国和印度拉动作用明显。 2024年随着中国国民经济进一步恢复，市场调节作用增强，国内天然气用气结构持续优化，上游积极增储上产，天然气的产量以及表观消费实现同步增长。2024年，估计全国天然气消费量为4222亿立方米，同步增长7.8%，城市燃气用气量1535亿立方米，增幅为11.2%，其中交通用气需求增速达到26%。工业燃料用气量1633亿立方米，增速为6.0%；发电用气量661亿立方米，增幅为6.6%；化肥化工用气量393亿立方米，增幅为4.2%。国内天然气产量连续八年增产百亿立方米，估计全年产量增长135亿立方米；全年进口量1841亿立方米，增速11.2%，其中进口管道气同比增长13.4%；进口LNG同比增长9.7%。2025年，预计中国天然气消费量4485亿立方米，同比增速6.2%，较2024年放缓1.6个百分点。城市燃气、工业燃料、发电用气和化工用气增速分别为6.5%、5.9%、8.9%和1.8%。国内产量将超2590亿立方米，天然气进口量超2000亿立方米。其中，进口管道气超835亿立方米，增速9.9%；进口LNG超1165亿立方米，增速7.9%（以上数据来源中石油经研院《2024年国内外油气行业发展报告暨“十五五”展望》）。 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 单位：元 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末，应收账款较期初增长44.66%，主要是本期子公司息烽汇川客户贵阳市公共交通（集团）有限公司新增应收账款1,643.19万元所致。2、报告期末，存货较期初增长42.42%，主要是本期购进LNG较上期有所增加所致。3、报告期末，在建工程较期初增长405.65%，主要是本期建设凯添（智算）宁夏项目所致。4、报告期末，交易性金融资产较期初增长112.87%，主要是本期利用闲置资金购买相关理财产品较上期有所增加所致。5、报告期末，预付账款较期初下降52.14%，主要是本期部分购买的设备及材料到货所致。6、报告期末，合同资产较期初下降34.17%，主要是本期部分燃气安装工程已完工所致。7、报告期末，使用权资产较期初下降88.87%，主要是本期房屋租赁到期所致。8、报告期末，其他非流动资产较期初增长100.00%，主要是本期预付的设备款项所致。9、报告期末，应交税费较期初增长56.54%，主要是本期应缴纳的增值税较期初有大幅增长所致。10、报告期末，一年内到期的非流动负债较期初增长584.75%，主要是本期新增一年内到期的长期借款1,800.00万元所致。 11、报告期末，租赁负债较期初下降100.00%，主要是本期租赁合同到期所致。12、报告期末，递延所得税负债较期初下降79.45%，主要是本期使用权资产减少形成的暂时性差异所致。13、报告期末，专项储备较期初增长61.57%，主要是本期计提的安全生产经费增加所致。 境外资产占比较高的情况 □适用√不适用 2.营业情况分析 (1)利润构成 单位：元 项目重大变动原因： 1、研发费用较上年同期增加32.12%，主要本期投入研发用材料较上年同期有所减少所致。2、信用减值损失较上年同期增加40.06%，主要是本期应收账款增加计提减值损失所致。3、资产减值损失较上年同期减少76.20%，主要是上期存货跌价损失及合同履约成本减值损失396.85万元所致。4、其他收益较上年同期增加327.86%，主要是本期收到自治区级上市奖补资金620万元所致。5、投资收益较上年同期增加83.08%，主要是本期处置长期股权投资产生的投资收益64.60万元所致。6、资产处置收益较上年同期减少45688.28%，主要是本期新建凯添（智算）宁夏中心项目，将原有部分厂房拆除产生损失所致。 报告期内，公司燃气安装收入较上年同期下降35.28%，主要是上年同期因公共卫生事件耽误工期导致部分工程集中开工建设，造成上年同期工程安装收入较前期增长较大所致。 (3)主要客户情况 (4)主要供应商情况 3.现金流量状况 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降35.62%，主要是本期购买商品支付的现金较去年同期有所增加所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降55.97%，主要是本期归还部分银行贷款所致。 (四)投资状况分析 1、总体情况 □适用√不适用2、报告期内获取的重大的股权投资情况□适用√不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□适用√不适用4、以公允价值计量的金融资产情况□适用√不适用5、理财产品投资情况 √适用□不适用 单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 □适用√不适用 6、委托贷款情况 □适用√不适用 7、主要控股参股公司分析