凯添燃气：2023年年度报告

公司年度大事记图片（如有）图片（如有） 事件描述 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................28第六节股份变动及股东情况................................................32第七节融资与利润分配情况................................................35第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................37第九节行业信息..........................................................41第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................42第十一节财务会计报告....................................................49第十二节备查文件目录....................................................74 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人龚晓科、主管会计工作负责人穆云飞及会计机构负责人（会计主管人员）张靖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用□不适用 公司于2024年2月26日披露了《2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-003），公告所载2023年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2023年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中归属于上市公司股东的净利润减少406.86万元，主要原因为业绩快报未能充分预计信用减值损失和资产减值损失所致。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： √适用□不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司属于燃气生产和供应业、仪器装备制造业，是专业的城镇燃气运营商和服务提供商，从事城市管道天然气与压缩天然气销售及燃气设施、设备安装服务。公司收入来源主要为通过销售天然气及收取燃气安装工程费获取收入、利润。 报告期内，公司主要在宁夏回族自治区银川市的“一县两区”（贺兰县、金凤区、兴庆区）、甘肃省武威市、贵阳市从事管道燃气（包括城市和乡镇燃气）、LNG储存销售供应服务，以及相应的燃气设施安装服务。 截至报告期末，公司拥有配气站2座、园区气化站1座、CNG自有加气站1座，服务CNG、LNG加注站15座，运营输气管网840余公里，服务15余万燃气用户。 公司管道燃气业务的经营模式为：公司从上游天然气供应商采购气源，利用自行铺设的高压及次高压管道将天然气引入城市管网及自有加气站，通过分输销售给终端用户，主要通过销售天然气及收取燃气安装工程费获取收入。 报告期内，公司主要商业模式较上一年未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2023年报告期内，公司实现营业收入54,292.07万元，比上年同期增长20.05%；毛利率由上期的23.24%下降为20.21%；实现净利润4,298.60万元，比上年同期下降24.31%。公司的主要收入来源为天然气销售收入和燃气工程费收入。公司所属行业为燃气生产和供应业，客户为工业用户、商业用户、居民用户、供暖用户、LNG车辆及房地产开发商，行业特征决定公司经营能够稳定且持续增长。2023年度，公司为完成冬季居民用户的保供任务，采购大量LNG做为补充气源，造成天然气销售利润率有所下降。 (二)行业情况 根据国家发改委公布数据，2023年，全年天然气表观消费量3945.3亿立方米，同比增长7.6%。这一数据扭转了2022年下降1.2%的趋势，表明市场正在逐渐恢复增长。城市燃气和发电行业将是天 然气消费量增长的重点，交通和供暖也在稳步增长。这种趋势也是得益于环保意识的提高和能源结构的优化，这也预示着未来几年天然气消费还将有较大的增长空间。 根据发改委能源研究院的预测，到2030年，我国的天然气需求将达到6000亿立方米。在这个阶段，天然气将继续发挥更加重要的作用，成为我国能源结构优化和绿色低碳发展的重要支撑。首先，天然气产量的增长将成为行业发展的重中之重。为了满足日益增长的市场需求，未来将加大勘探投入，加强重点区域的勘探开发，推动非常规天然气资源的开发和利用。同时，将加强天然气基础设施建设，包括管道、储气库和液化天然气接收站等，提高天然气的输送和储备能力。其次，天然气的消费市场将进一步扩大。未来将加大对城市燃气、工业燃料、交通运输等领域天然气的利用，替代煤炭等传统能源，降低碳排放强度。同时，将加强与可再生能源（如太阳能、风能）、氢能的融合发展，建设多能互补能源系统，提高能源利用效率。 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末，应收账款较期初增长46.18%，主要是本期销售量增加及子公司息烽汇川客户贵阳市公共交通（集团）有限公司本期新增应收账款2,554.99万元所致。 2、报告期末，交易性金资产较期初下降45.90%，主要是期末赎回部分理财产品所致。 3、报告期末，合同资产较期初增长100.00%，主要是本期新增洪广镇欣荣村燃气安装项目所致。 4、报告期末，其他流动资产较期初增长185.18%，主要是本期待抵扣税费及预交税费增加所致。 5、报告期末，使用权资产较期初增长199.55%，主要是本期有新增租入办公用房所致。 6、报告期末，递延所得税资产较期初增长140.53%，主要是本期部分未开票成本形成的暂时性差异所致。 7、报告期末，应付职工薪酬较期初增长32.50%，主要是本期员工人数有所增加所致。 8、报告期末，一年内到期的非流动负债较期初增长100.00%，主要是一年内到期的长期借款200.00万元及一年内到期的租赁负债64.31万元所致。 9、报告期末，递延所得税负债较期初增长71.46%，主要是使用权资产形成的暂时性差异所致。 10、报告期末，专项储备较期初增长139.03%，主要是本期计提的安全生产经费增加所致。 境外资产占比较高的情况 □适用√不适用 2.营业情况分析 (1)利润构成 单位：元 项目重大变动原因： 1、销售费用较上年同期增长41.14%，主要本期销售人员较上年增加20人所致。2、财务费用较上年同期增长405.17%，主要是上年同期银川调峰储气项目贷款利息纳入在建工程核算所致。3、资产减值损失较上年同期下降100.00%，主要是本期新增存货跌价损失及合同履约成本减值损失396.85万元所致。4、其他收益较上年同期下降56.90%，主要是本期收到的补助类资金较上年同期减少所致。5、投资收益较上年同期下降41.22%，主要是本期银行理财较上年同期收益减少所致。6、资产处置收益较上年同期增长2395.38%，主要是本期有固定资产处置收益1.17万元所致。7、营业外支出较上年同期下降43.53%，主要是上年同期缴纳行政罚款31万元所致。 (2)收入构成 单位：元 收入构成变动的原因： 报告期内，公司燃气安装收入较上年同期增长60.20%，主要是公司经营区域内房地产行业整体复工复产较好，相比去年受疫情影响，整体开工率、完工率均有较大提升。 报告期内，公司燃气销售毛税率较上年同期减少3.13个百分点，主要是公司为完成冬季居民用户的保供任务，采购大量LNG做为补充气源，造成天然气销售利润率有所下降。 报告期内，公司燃气安装毛利率较上年同期减少18.50个百分点，主要是报告期内，宁夏“6.21”安全事故发生后，按照自治区党委、政府要求，开展居民用户三件套安装工作，公司积极履行社会责任，公司投入相应人力物力，保障了区域范围用户的安全用气，得到了区、市、县的高度认可，使得该项目无利润。 报告期内，贵州区域销售毛利润较上年同期增加14.29个百分点，主要是报告期内对公司客户贵阳公交公司销售差价有所提高所致。 (3)主要客户情况 3.现金流量状况 现金流量分析： 1、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长57.20%，主要是上年同期建设募投项目银川市应急调峰项目所致。 (四)投资状况分析 1、总体情况 □适用√不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用√不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□适用√不适用 4、以公允价值计量的金融资产情况□适用√不适用 5、理财产品投资情况 √适用□不适用 单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 □适用√不适用 6、委托贷款情况 □适用√不适用 7、主要控股参股公司分析 √适用□不适用 (1)主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：万元 (2)主要控股参股公司情况说明 主要参股公司业务分析 子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动 □适用√不适用 (3)报告期内取得和处置子公司的情况 (4)公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 (五)税收优惠情况 √适用□不适用 宁夏凯添燃气发展股份有限公司为高新技术企业，于2022年11月12日取得了高新技术企业证书，编号GR202264000100，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。本公司2023年度处于税收优惠期，适用所得税税率为15%。 根据国家税务总局2018年第23号公告《企业所得税优惠政策事项办理办法》第四条：企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营 情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《目录》列示的时间自行计算减免税