Jefferies Financial Group Inc. 美国股票报股说明书 (2025 - 02 - 10 版)

(至招股说明书附录日期2023 年 5 月 12 日和日期为 2023年 5 月 12 日的招股说明书) $25,000,000Jefferies Financial Group Inc. 高级固定利率 3 年期可赎回票据 2028 年 2 月 11 日到期 我们有权在每个选择赎回日期部分或全部赎回这些债券。在我们行使赎回权的前提下，从原始发行日期（包括该日期）至但不包括规定的到期日（2028年2月11日），这些债券的利息支付率为5.15%。所有针对这些债券的付款，包括本金的偿还，均受杰富瑞金融集团的信用风险影响。 条款摘要 注释标题 ：颁发者:本金总额: 高级固定利率 3 年期可赎回票据 2028 年 2 月 11 日到期Jefferies Financial Group Inc.$25, 000, 000 。我们可能会在原始发行日期之前增加本金总额 ， 但不需要这样做。 发行价格: 发行日期: 原始发行日期: 到期日期: 利息累计日期: 利率: 利息支付周期: 5.15% ， 从并包括原始发行日期至但不包括 2028 年 2 月 11 日 每半年一次（从每年2月11日和8月11日所在的日期开始，直至下个月11日之前的一天，自2025年2月11日开始） 付息日期 ： 计日约定 ：赎回 ： 从 2025 年 8 月 11 日开始的每年 2 月和 8 月的第 11 个日历日。 30 / 360 (ISDA) 。请参阅下面的 “注释 ” 。 我们将有权在每个选择赎回日期的部分或全部赎回这些债券，并向您支付每张债券面值的100%以及赎回日期前累计但未支付的利息（不包括该赎回日期）。如果决定赎回这些债券，我们将至少在赎回日期前五个营业日通知您。 可选的赎回日期: 每年 2 月和 8 月的第 11 个日历日 ， 从 2026 年 2 月 11 日开始 ， 到 2027 年 8 月 11日结束。 指定货币 ： CUSIP / ISIN ： 记账或证明注 ： 营业日 ： 47233WJA8 / US47233WJA80 Book - entry 纽约。如果任何利息支付日、 optional 回赎日或到期日发生在非营业日，此类日期应付的任何款项将根据“债券条款”中的描述推迟支付。 代理: 纽约梅隆银行一般公司用途NoneJefferies LLC ， Jefferies Financial Group Inc. 的全资子公司。请参阅 “补充分销计划 ” 。 受托人 ： 收益使用 ： 上市 ： 利益冲突 ： Jefferies LLC，作为Jefferies Financial Group Inc.的经纪商子公司，并且是FINRA的会员，将参与此次发行的债券分销。因此，本次发行受FINRA规则5121关于利益冲突的规定约束，并将按照该规则的要求进行。详见“利益冲突”。 这些债券将是我们的高级无担保债务，并将与我们其他的高级无担保债务享有同等地位。 投资于票据涉及 “风险因素“本定价补充的 PS - 2 页开始的部分。 （1）代理人可能购买这些票据并出售给某些基于费用的顾问账户，也可能放弃部分或全部承销折扣和佣金。投资者从这些账户购买票据的价格将减少相应金额，该金额最多相当于放弃的承销折扣和佣金。证券交易委员会或任何州证券委员会均未批准或不批准 这些证券是否真实有效，或确定这份价格补充文件以及附随的招募说明书或是其中任一份招募说明书补充文件的真实性与完整性。任何与此相反的陈述均构成刑事犯罪。 我们将在2025年2月11日左右通过 Depository Trust Company 以记账形式交付笔记，在收到即时可用资金后进行交割。Jefferies 定价补充日期为 2025 年 2 月 7 日。您应在决定投资前，一并阅读本文件及相关 Prospectus 和 Prospectus Supplement，这些文件可通过下方链接访问。日期为 2023 年 5 月 12 日的招股说明书补充和日期为 2023 年 5 月 12 日的招股说明书 TABLE OF CONTENTS 您应仅依赖于本定价补充文件及其附带的招股说明书和招股说明书补充文件中包含或援引的信息。我们未授权任何人向您提供其他信息。我们不会在任何州提供这些证券的要约，除非该州允许此种要约。您不应假设本定价补充文件或附带的招股说明书中的信息在定价补充文件首页所示日期之后仍是准确的。 关于前瞻性陈述的特别说明 这份定价补充材料及附带的招股说明书和招股说明书补充材料中包含或援引了根据1933年《证券法》（“《证券法》”）第27A节和1934年《证券交易法》（“《交易法》”）第21E节的安全港规定所定义的“前瞻性声明”。这些前瞻性声明并非历史事实陈述，仅反映我们截至这些声明作出之日的信念。多种因素会影响我们的运营、表现、商业策略和结果，其中许多因素超出了我们的控制范围，可能导致实际报告的结果和表现与这些前瞻性声明中表达的预期存在重大差异。这些因素包括但不限于金融市场波动、当前和未来竞争对手采取的行动和计划、一般经济条件、季度末结账时相关的内部控制和程序、监管或自律机构目前、待决或未来的立法或规则变更的影响、监管行动以及我们在截至2024年11月30日财年的年度报告（在美国证券交易委员会，或SEC，于2025年1月28日提交的Form 10-K表格年度报告）中概述的其他风险和不确定性。您应谨慎不要过分依赖前瞻性声明，这些声明仅在作出声明之日有效。我们不对任何日期之后发生的事件或情况对前瞻性声明的影响承担更新义务。 注释 提供的债券是我们的企业债务证券。我们在随附的招股说明书中名为“我们可能发行的证券——债务证券”的部分以及名为“债券描述”的Prosus补充文件中描述了这些债券的基本特征，具体内容以以下和封页上的“条款概要”中所述为准并据此进行修改。所有债券的支付均受我们的信用风险影响。 如果任何利息支付日、任意选择赎回日或到期日发生在非工作日，则应付款项将顺延至下一个工作日。由于此顺延，不会对票据产生额外利息，并且不会调整相应的利息支付期间的长度。 “30/360 (ISDA)” 指的是根据国际掉期与衍生产品协会（International Swaps and Derivatives Association, ISDA）2006年定义（Section 4.16(f））中所述，在计息期间内进行支付的天数除以360，并且在此计算中不考虑任何后续的修正或补充。具体计算公式如下： 其中: “Y1” 是指利息支付期间首日所属的年份（以数字表示）；“Y2” 是指利息支付期间最后一天后的次日所属的年份（以数字表示）；“M1” 是指利息支付期间首日所属的月份（以数字表示）。 下降 ； “M2 ” 是日历月 ， 表示为一个数字 ， 其中紧随最后一个 利息支付期间包含的日期；“D1”是指利息支付期间的第一个历日，除非另有规定，以数字形式表示。 “D2”是Interest Payment Period中包含的最后一日之后的历日编号，除非该编号为31且D1大于29，在这种情况下，D2将为30。 票据的估值 在发行债券（以下简称“临时调整期”）后的初始期间内，Jefferies LLC 或其附属公司在任何由 Jefferies LLC 或其附属公司准备的经纪账户对账单上指示的债券价值（Jefferies LLC 也可能通过一个或多个金融信息供应商发布该价值），将反映一个暂时性的向上调整，该调整基于不会被确定的价格或价值。这一暂时性向上调整代表了可能包括但不限于利润、费用、承销折扣和佣金、对冲和其他成本等金额，这些金额预计将在债券期限内由Jefferies LLC 或其附属公司、或其他非关联的经纪商或交易商支付或实现。在临时调整期内，这一暂时性向上调整的金额将以直线方式逐步下降至零。 目录 危险因素 此外，在考虑购买债券之前，您还应仔细考虑本定价补充材料及随附的招股说明书和招股说明书补充材料（包括年度报告Form 10-K中“风险因素”部分）中包含的其他信息所提及的以下因素。 与结构相关的风险 我们可能会赎回债券 ， 在这种情况下 ， 您将不会收到进一步的利息支付。 我们可以在每个选择赎回日期的部分或全部赎回这些债券，并需提前至少5个营业日通知。如果债券的利息支付额高于市场上同等 maturity、条款和信用评级的其他工具的利息支付额，我们更有可能在这些债券的到期日前选择全额赎回这些债券。如果这些债券在到期日前被部分或全部赎回，您将不再收到任何进一步的利息支付，并可能需要在较低利率的环境中重新投资所得款项。 与估值和市场相关的风险 这些笔记可能以远低于原始购买金额的价格进行二次销售。 NOTES 在到期前可能被重新出售的价格将取决于多种因素，并且可能会远远低于原始购买价格。这些因素包括但不限于：(i) 美国利率的变化，(ii) 任何实际或预期的信用评级或信用利差变化，以及(iii) 到期前剩余的时间。 原发行价中包含佣金和套期保值的预计利润很可能对二级市场价格产生不利影响。 假设市场条件或其他任何相关因素不变，Jefferies LLC在二级市场交易中任何时间愿意购买这些债券的价格（如果存在的话），很可能显著低于原始发行价格。这是因为二级市场价格可能不包括与这些债券相关的佣金以及将在原始发行价格中包含的对冲我们所承担义务的成本。对冲成本包括我们的子公司为承担管理对冲交易中固有的风险而可能获得的预期利润。此外，二级市场价格还可能因平仓相关对冲交易而减少成本。另外，任何二级市场价格也可能由于Jefferies LLC使用的定价模型中的经销商折扣、加价或其他交易成本等因素而不同于由Jefferies LLC使用的定价模型确定的价值。 债券不会在任何证券交易所上市 ， 二级交易可能受到限制。 这些债券不会在任何证券交易所上市。因此，可能几乎没有二级市场供这些债券交易。Jefferies LLC 可能会但没有义务为这些债券创造市场。即使存在二级市场，它也可能无法提供足够的流动性以使您轻松地买卖这些债券，而且我们部分赎回但不全部赎回时，可能会进一步减少当时存在的任何流动性。由于我们预计其他经纪商和交易商不会显著参与这些债券的二级市场，您能够交易这些债券的价格很可能取决于Jefferies LLC 准备进行交易的价格（如果有的话）。如果Jefferies LLC 任何时候都不为这些债券创造市场，很可能就没有二级市场供这些债券交易。您在2028年2月11日到期日前没有权利要求我们赎回这些债券。因此，您应该愿意持有这些债券至到期日。 目录 材料美国联邦所得税后果 以下讨论补充了2023年5月12日标题为“美国联邦税收”的招股说明书中所述内容，并在不一致的情况下取代之。本讨论（与2023年5月12日的招股说明书中的相关内容结合）总结了购买、受益持有和处置债券的一些重要美国联邦所得税影响。 在Sidley Austin LLP的意见中，根据《注》产生的利息将被视为普通利息收入，在其产生或根据持有者通常的税务会计方法收到时，将对美国持有者征税（无论我们是否称呼这些《注》）。在《注》通过销售、交换、赎回或清退（即，如果我们行使提前赎回《注》的权利或其他方式）或其他处置方式被处置时，美国持有者通常会根据（i）处置所得额与（ii）美国持有者在《注》中的调整后税务基础之间的差额（不包括已累积但未支付的利息部分，该部分将被视为已累积但未支付的利息）来认定资本收益或损失。美国持有者在《注》中的调整后税务基础通常等于购买《注》的成本。资本损失的可抵扣性受到重大限制。详见《2023年5月12日发行说明书》中的“美国联邦税收——美国持有者——支付规定的利息”和“美国联邦税收——美国持有者——折价《注》——可能提前赎回的《注》”。 潜在购买者被建议咨询自己的税务顾问，了解投资债券可能对它们产生的联邦、州、地方及其他税务影响。 在