2024年金融机构“一带一路”利益相关者参与手册

通过信息披露、公众咨询和申诉机制缓解环境风险 “一带一路”绿色发展国际联盟（以下简称联盟）于 2019 年第二届“一带一路”国际合作高峰论坛期间由中外合作伙伴共同启动，是由全球生态环境与可持续发展相关领域的非政府组织、研究机构和企业等共同发起成立的国际性社会团体。截止目前，联盟已有来自 40 余个国家的 170 多家合作伙伴，包括 42 家会员单位。 联盟宗旨：凝聚“一带一路”绿色发展国际共识，开展开放、包容、共赢的“一带一路”绿色发展国际合作和行动实践，助力共建“一带一路”国家实现绿色、低碳、可持续发展。 “一带一路”绿色发展国际联盟 李盼文女士 电话：+86-10-82268281传真：+86-10-82200535地址：北京市西城区后英房胡同 5 号邮编：100035网址：http://www.brigc.net/邮箱：secretariat@brigc.net 关于手册 作者： 岳梦迪，复旦大学泛海国际金融学院绿色金融与发展中心研究员王珂礼，格里菲斯大学教授、格里菲斯亚洲研究所主任，复旦大学泛海国际金融学院绿色金融和发展中心创始主任、访问教授程琳，“一带一路”绿色投资原则(GIP)秘书处北京办公室负责人范丹婷，克莱恩斯欧洲环保协会（英国）北京代表处绿色金融与气候律师文，“一带一路”绿色发展国际联盟政策研究部高级项目主管蓝，“一带一路”绿色发展国际联盟综合及战略规划部主任 顾问： 马骏，中国金融学会绿色金融专业委员主任、北京绿色金融与可持续发展研究院院长，原中国银保监会政策研究局一级视员龙迪，克莱恩斯欧洲环保协会（英国）亚洲区主任，北京代表处首席代表肖建良，新开发银行环境社会和治理首席专家 目录 2. 利益相关者参与的原则、成本、效益和风险 ......................................... 2 2.1 环境信息披露是风险缓释的基本工具 ........................................... 22.2 公众参与能够提高风险管理的成效 ............................................. 32.2.1 利益相关者咨询 ....................................................... 42.2.2 申诉机制 ............................................................. 52.3 利益相关者参与带来的收益及执行不足的风险 ................................... 5 3. 环境信息披露和公众参与的国际和中国工具和政策 ................................... 6 3.1.1政府间协议 ...................................................... 73.1.2专题和行业工具 ...................................................... 83.1.2.1 机构层面 ....................................................... 83.1.2.2 项目层面 ....................................................... 93.1.3双边和多边国际金融机构的工具 ......................................... 133.2 中国的法规和政策 .......................................................... 14 4. 项目全生命周期的利益相关者参与实践 ............................................ 19 4.1.1项目启动 ..................................................... 214.1.2项目评估与设计 ..................................................... 214.1.3项目建设与运营 ..................................................... 234.1.4项目退役 ..................................................... 23 4.2.1 项目启动 ............................................................ 274.2.2 项目评估与设计 ...................................................... 274.2.3 项目建设与运营 ...................................................... 294.2.4项目退役 ..................................................... 30 附录 1：气候相关财务披露工作组（TCFD）标准下的气候披露 ............................ 34 附录 2：国际可持续发展准则理事会（ISSB）与可持续发展披露的框架 .................... 37 “一带一路”绿色发展国际联盟2024年政策研究专题报告 表目录 表1环境信息披露、公众咨询和申诉机制的好处................................................................................... 6表2环境信息披露、公众参与和申诉机制不足的风险........................................................................... 6表3环境信息公开和公众参与相关的主要政府间协议和文书............................................................... 7表4环境信息披露和公众参与相关的主要专题和行业准则................................................................. 11表5开发性金融机构的环境信息披露和公众参与标准实例................................................................. 14表6中国在环境信息披露和公众参与方面的实践和标准概述............................................................. 17表7绩效指标评级样本（亚洲开发银行）............................................................................................. 22表8金融机构将环境信息披露和公众参与纳入项目生命周期的内部实践......................................... 25表9项目发起人的非财务环境披露和公众参与行动............................................................................. 31 图目录 图1项目生命周期的环境信息披露和公众参与....................................................................................... 2图2国际公众参与协会的公众参与谱系................................................................................................... 4图5环境和社会管理系统（ESMS）的组成部分（国际金融公司（IFC））.................................... 19图6 ESMS政策与金融机构内部运营的整合..........................................................................................20图7申诉机制的一般步骤......................................................................................................................... 20图8环境和社会尽职调查（来源：国际金融公司金融机构：资源、解决方案和工具）................. 22图2 TCFD提出的与气候相关的财务披露的核心要素（来源：《TCFD实施指南2021》）.......... 34图3气候相关风险、机会和财务影响（来源：《TCFD实施指南2021》）..................................... 35 执行摘要 “一带一路”倡议提出以来，始终将绿色作为底色，将可持续发展理念融入项目建设的全过程中。中国监管机构（如银保监会、生态环境部、国家发改委）以及相关机构（如“一带一路”绿色发展国际联盟、“一带一路”绿色投资原则）已发布多项指导方针、指南和意见，以推动“一带一路”绿色发展并提供知识产品和监管建议，从而提升参与“一带一路”倡议的金融机构和开发商的环境和社会风险管理水平。 本手册填补了一个特殊领域的空白，为金融机构如何在自身的机构运营中以及与作为项目开发商的客户互动过程中推进负责任的公众参与和环境披露提出指导意见。公众参与和环境披露是指让公众参与并了解项目的环境风险识别和报告情况，以及提供处理申诉的途径。例如，在项目开发阶段，当地利益相关者参与项目评估可以实现在更早的阶段进行环境风险识别。这将避免和减少环境风险，也会提高当地社区对项目实施的支持。同样，对环境绩效进行公开报告会激励项目公司和金融机构同步提高内部监测和管理环境风险的能力。同时，环境报告有利于公众获取相关信息，从而提高公众对项目的信任。最后，利益相关者可以通过申诉机制向项目公司甚至直接向金融机构表达关切。这样就可以更快地识别和管理环境（和社会）风险。同时，这减少了公众通过发动公众运动来解决不满的风险，运动式的解决方式会有损于相关项目甚至参与项目的金融机构的公众声誉。下图显示了金融机构及其客户为改善项目各个阶段的公众参与可以采取的各项行动。 通过提高利益相关者在环境绩效方面的参与度，中国的金融机构及其客户可以获得更多开展国际金融和项目发展合作的机会。推动积极的环境信息披露和公众参与已成为许多国际商业银行和开发性金融机构的普遍做法。中国的金融机构在与国际同行合作开展新兴市场的大型项目时，可以通过了解或采纳国际惯例来降低交易成本。 综上所述，采取措施推动环境风险和绩效的披露并提高公众参与将有助于项目降低可能违反相关环境法规的风险成本。在环境和社会立法以及执法不够完善的国家尤其如此。 本手册旨在为从事海外项目融资尤其是为共建“一带一路”国家提供融资的中国金融机构提供支持，帮助它们了解环境信息披露领域的良好实践，包括准备、流程和需要从项目开发商那里获得的数据，以及在整个项目生命周期中如何推动公众参与。鉴于每个金融机构都有其特定的风险状况和战略，每个金融机构都必须根据监管要求和适用的最佳