TD控股公司是一家在中国开展商品交易和供应链管理服务的公司,其业务包括商品产品销售和为第三方提供供应链管理服务。公司的主要竞争对手是其他大型国内大宗商品金属产品贸易服务提供商。
截至2022年9月30日,公司拥有55,403,026股公司普通股,每股面值0.001美元。2022年前九个月,公司总收入为139,731,066美元,净利润为4,323,050美元,相比2021年同期分别下降了3%和增长了5,045,855美元。收入下降主要由于COVID-19疫情的影响以及人民币贬值。净利润增长主要由于对第三方供应商发放的贷款增加。
公司的主要风险包括信用风险、流动性风险、商业风险、经济和政治风险以及COVID-19疫情的影响。公司通过将现金存放在大型金融机构、考虑客户的信用状况以及与客户签订销售合同来管理信用风险。公司通过财务状况分析和监控程序来控制流动性风险。公司通过建立工业合作关系和与每位客户签订单独的销售合同来管理商业风险。公司通过密切关注事态发展来管理COVID-19疫情的影响。
公司的主要会计政策包括使用美国通用会计原则(U.S. GAAP)编制财务报表,以及使用成本与可变现净值较低者计价法对存货进行估值。公司还采用了预期信用损失模型来计量金融工具的信用损失。
公司管理层认为,截至2022年9月30日,会计和财务人员的内部控制存在实质性弱点,因为会计人员继续缺乏足够的美国通用会计准则(US GAAP)经验,并且需要进一步进行大量培训。主要问题包括缺乏处理不同类型收入确认的正式程序、缺乏处理关联方的程序和文件记录,以及会计部门没有具备足够美国通用会计准则(US GAAP)知识的会计师。
公司在2022年11月进行了私募配售,发行了50,000,000股普通股,筹集资金5,750,000美元。公司还收购了深圳市同道互联网科技有限公司,获得了同道互联网技术有限公司65%的股权。
公司管理层预计,在接下来的12个月内,公司将继续作为持续经营实体。