奇致激光:2019年年报

武汉奇致激光技术股份有限公司Wuhan Miracle Laser Systems, Inc. 年度报告 2019 公司年度大事记 目录 第一节声明与提示....................................................................................................................5第二节公司概况........................................................................................................................6第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................8第四节管理层讨论与分析......................................................................................................11第五节重要事项......................................................................................................................17第六节股本变动及股东情况..................................................................................................20第七节融资及利润分配情况..................................................................................................23第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................24第九节行业信息......................................................................................................................26第十节公司治理及内部控制..................................................................................................26第十一节财务报告...................................................................................................................30 释义 第一节声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人彭国红、主管会计工作负责人谈艳及会计机构负责人（会计主管人员）谈艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、企业信息 六、自愿披露 □适用√不适用七、报告期后更新情况□适用√不适用 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 二、偿债能力 三、营运情况 五、股本情况 六、非经常性损益 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司系医疗器械行业高新技术企业，是中国领先的集研发、生产、代理和销售于一体的光电医疗美容方案提供商，先后承担了十多项国家和地方重点光电医疗项目。主要产品包括面向美容和泌尿外科等的激光医疗及美容类设备。公司取得医疗器械生产许可证、医疗器械经营许可证，截止报告期末获得20项医疗器械产品注册证，是同行业产品注册证最多的企业之一，并在截止报告披露日取得41项专利（其中美国专利1项），获得ISO9001及ISO13485质量体系认证、部分产品还通过了欧盟CE认证。 公司拥有独立、完整的研发、生产、采购、销售体系和成熟的商业模式。公司技术中心负责新产品开发，研发团队具有多年的技术积累，经验丰富，已独立开发设计多款高性能激光、光电医疗和美容设备。公司采用“基于订单加安全库存、按需采购”的采购模式；生产主要采用订单生产方式，也根据市场预测情况，进行部分产品的生产备货，满足基本库存的要求；公司销售采取直销和经销商模式，部分出口产品通过经销商销售，客户主要包括各级公立医院、民营医疗机构、医疗器械经销企业及美容机构。报告期内，公司商业模式无重大变化。 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2019年公司全年营业收入22,206.91万元，同比减少3.68%，利润总额3,182.36万元，同比下降25.87%，净利润2,748.71万元，同比下降25.85%。报告期内，利润总额与净利润下降的原因主要为2019年管理费用与销售费用较2018年增加了826.09万元。 报告期内，行业规模进一步增长，根据2019年中国卫生健康统计年鉴，2010-2018年我国整形外科医院和美容医院诊疗人次呈直线上升趋势，增长速度较快。2018年，我国医疗美容医院诊疗人次为776.60万人次，同比增长45.32%，其中整形外科医院诊疗人次达100.05万人次，同比增长39.37%;美容医院诊疗人次达676.55万人次，同比增长46.24%。2019年美容医院诊疗人次将持续上升，美容诊疗人次将以37%的复合增长率达到926.88万人次，整形外科医院诊疗人次将达到116.06万人次。公司所在的激光和其他光电类医疗及美容设备的市场需求与国民经济增长、居民可支配收入、消费者对医疗美容服务的接受程度、市场推广策略等多方因素相关，同时也受医院客户固定资产投资波动影响，因此行业周期性并不明显，目前行业处在发展的景气周期内。 (二)财务分析 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，公司资产负债项目无重大变动。 2.营业情况分析 项目重大变动原因： 报告期内，利润构成项目无重大变动。 按产品分类分析： √适用□不适用 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，收入项目无重大变动。 (4)主要供应商情况 3.现金流量状况 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少12.47%，主要原因为2019年营业收入较上年减少847.97万元； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年增加104.69%，主要原因为2019年公司购建固定资产、无形资产支付的现金比2018年减少652.80万元，2019年投资收益收到的现金比2018年增加80.15万元；3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少50.19%，主要原因为2019年分配上年股利支付的现金比2018年分配上年股利多600万元。 (三)投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 （1）主要控股子公司情况 1.湖北好维来光电科技有限公司 成立于2017年3月，注册资本400万元，经营范围为光电设备的研发、生产、销售及技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 截止本报告出具之日，湖北好维来光电科技有限公司尚无经营业务。 2.武汉好维来科技有限公司 成立于2017年12月，注册资本500万元，经营范围为光电设备、美容设备技术的开发、技术服务；仪器仪表、普通机械设备及零配件、化妆品的批发兼零售；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。2019年度实现营业收入1063.65万元，净利润-6.93万元。 （2）参股公司情况 1.浙江虹鑫光电科技有限公司 成立于2018年11月，注册资本2000万元，经营范围为光电子元器件、美容设备及耗材研发、 制造、加工、批发、零售及售后安装维修、租赁服务;第一类、二类医疗器械的研发、制造、加工、批发及其相关技术服务、技术咨询、技术转让，以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止或无需经营许可的项目和未列入地方产业发展负面清单的项目。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是√否 (四)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 1、会计政策变更： 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。 本集团于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。 2、会计估计变更公司报告期内无会计估计变更。3、重大会计差错更正公司报告期无重大会计差错更正。 三、持续经营评价 报告期内，公司经营情况稳定，资产负债结构不断优化，保持了较强的盈利能力。公司持续加大研发投入，产品不断推陈出新，适应了市场的发展需求，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立。 公司治理机构较为完善，报告期内公司根据《公司法》、《证券法》、全国中小企业股份转让系统的规章制度等法律法规以及《公司章程》的要求召开股东大会、董事会、监事会，确保了内部控制制度得到有效执行，管理规范。公司具有良好的持