川恒股份：2024年三季度报告

贵州川恒化工股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、主要会计数据和财务指标变动的情况及主要原因归属于上市公司股东的净利润同比上升36.75%，主要系营业收入增加所致。 2、资产负债表科目与上年度期末相比变动的情况及主要原因 （1）交易性金融资产科目上升100%，系报告期本集团购买的结构性存款，上年度期末为零。（2）衍生金融资产科目下降75.59%，系报告期末远期结售汇协议的公允价值较上年度期末少。（3）其他流动资产科目下降70.59%，主要系报告期退回增值税留抵税所致。（4）在建工程科目上升47.60%，主要系子公司工程项目增加，工程投入增加所致。（5）无形资产科目上升69.42%，主要系新增控股子公司黔源地勘，其矿业权在合并层面以公允价值计量。（6）短期借款科目下降36.44%，系报告期偿还部分短期借款所致。（7）合同负债科目上升64.17%，主要系子公司预收销售货款增加所致。（8）其他应付款科目上升186.48%，主要系尚未支付收购黔进矿业持有黔源地勘的剩余股权价款所致。（9）一年内到期的非流动负债科目上升111.78%，主要系一年内到期的长期借款增加所致。（10）库存股科目上升37.98%，系报告期公司回购股票所致。（11）其他综合收益科目上升148.92%，系美元升值，报告期末外币财务报表折算较上年度期末增加所致。（12）专项储备科目上升230.85%，主要系报告期计提的安全生产费增加所致。（13）盈余公积科目上升45.9%，系公司按规定计提的法定盈余公积。（14）少数股东权益科目上升92.58%，主要系新增控股子公司黔源地勘，少数股东按比例享有的权益增加所致。 3、利润表科目与上年同期相比变动的情况及主要原因 （1）营业成本同比上升32.41%，主要系磷酸及磷酸二氢钙的销售数量及单位成本同比上升所致。（2）销售费用同比上升36.68%，主要系报告期出口增加，仓储费及港口作业费增加所致。（3）财务费用中的利息收入同比上升32.57%，主要系公司银行存款利息收入同比增加所致。（4）其他收益同比上升371.76%，系报告期公司的政府补贴增加所致。（5）投资收益同比上升144.58%，主要系报告期远期结汇收益增加所致。（6）公允价值变动收益同比上升108.40%，系报告期远期结汇协议公允价值同比增加所致。（7）信用减值损失同比下降108.09%，主要系应收账款期末余额较上年末减少所致。（8）资产减值损失同比上升100.00%，系报告期部分存货发生减值，计提的存货跌价准备。（9）资产处置收益同比下降119.40%，系报告期固定资产处置收益同比减少。（10）营业利润同比上升34.07%，主要系营业收入同比增加所致。（11）营业外支出同比上升60.64%，主要系报告期捐赠支出同比增加所致。（12）利润总额同比上升33.76%，主要系报告期公司的销售收入增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、公司第三届董事会、监事会任期于2024年6月届满，报告期内，经董事会、监事会、股东大会审议通过，完成第四届董事会、第四届监事会选举，具体内容详见公司在信息披露媒体的相关公告（公告编号：2024-089、2024-090、2024-093、2024-094、2024-098、2024-101、2024-102、2024-103、2024-104、2024-105、2024-106）。 2、公司向特定对象发行的股票4,025.00万股限售期在报告期内届满，于2024年7月12日上市流通，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-100）。 3、报告期内，公司完成川恒转债第三年利息兑付，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-112）。 4、经公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议、公司2024年第四次临时股东大会审议通过，公司以现金82,750.00万元收购贵阳黔进矿业投资有限公司（以下简称“黔进矿业”）持有的贵州黔源地质勘查设计有限公司（以下简称“黔源地勘”）58.5%股权。截止本报告披露日，公司已与黔进矿业签订《股权转让协议》并根据《股权转让协议》支付股权转让款32,750.00万元，黔进矿业已履行完成对标的公司尚未实缴出资的出资义务，标的公司已完成股权转让的工商变更登记手续，交易双方就标的公司的印章、证照等已完成移交，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-113、2024-115、2024-117、2024-131、2024-133、2024-140）。 5、因公司生产经营需要，公司现有库房已不能满足日常仓储需要。经公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议、公司2024年第四次临时股东大会审议通过，同意公司收购关联方福泉市庆丰投资置业有限公司（以下简称“庆丰公司”）的固定资产，标的资产评估价值为3,971.73万元，交易价格为3,800.00万元。截止本报告披露日，公司已与庆丰公司签订《资产转让协议》并按约定完成资产移交及不动产变更登记手续，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-113、2024-114、2024-117、2024-131、2024-132、2024-143）。 6、经第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议、公司2024年第五次临时股东大会审议通过，公司终止使用募集资金建设“福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—30万吨/年硫铁矿制硫酸装置”、“贵州川恒化工股份有限公司工程研究中心”项目，并将剩余募集资金借与控股子公司贵州福麟矿业有限公司（以下简称“福麟矿业”）用于“小坝磷矿山技术改造工程项目”，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-118、2024-121、2023-124、2024-135）。因涉及可转债募集资金用途变更，触发川恒转债《募集说明书》约定的“附加回售条款”，公司根据深交所相关规则及《募集说明书》的相关约定，启动可转债回售相关工作，截止本报告披露日，可转债回售相关事项已完成，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-136、2024-137、2024-139、2024-142、2024-145、2024-147）。 7、经公司第三届董事会第三十六次会议、公司2024年第二次临时股东大会审议通过，公司使用自有资金以集中竞价方式回购公司股份，回购价格不超过19.71元/股（因公司实施2023年度权益分配，回购价格自2024年5月16日起调整为不超过18.72元/股），回购的资金总额不低于人民币8,000.00万元（含），不超过人民币15,000.00万元（含），回购股份将用于注销并减少公司注册资本，截至2024年9月30日，公司已回购的股份数量为3,318,406股，占公司总股本 的0.61%，已支付的回购资金总额为57,196,449.90元（不含交易费用），具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-023、2024-026、2024-027、2024-031、2024-033、2024-036、2024-037、2024-038、2024-040、2024-044、2024-060、2024-075、2024-085、2024-096、2024-111、2024-128、2024-144）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：贵州川恒化工股份有限公司 2024年09月30日 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：吴海斌主管会计工作负责人：何永辉会计机构负责人：卢国琴 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 贵州川恒化工股份有限公司董事会2024年10月28日