川恒股份：2024年一季度报告

贵州川恒化工股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、主要会计数据和财务指标变动的情况及主要原因 经营活动产生的现金流量净额同比下降173.78%，主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。 2、资产负债表科目与上年度期末相比变动的情况及主要原因 （1）衍生金融资产科目下降100.00%，系报告期末远期结汇协议的公允价值变动为负数，报表列示为衍生金融负债。（2）预付款项科目上升39.22%，主要系预付的原材料货款增加所致。（3）其他流动资产科目下降82.31%，主要系报告期退回增值税留抵税所致。（4）衍生金融负债科目上升100.00%，系报告期末远期结汇协议的公允价值变动为负数，报表列示为衍生金融负债。（5）应付票据科目下降91.93%，系报告期公司开出的银行承兑汇票到期支付。（6）应付职工薪酬科目下降49.02%，主要系报告期支付上年末计提的年终奖金等应付薪酬所致。（7）租赁负债科目下降100.00%，系报告期租赁负债均为一年内账龄，因此报表列示在“一年内到期的非流动负债”科目。（8）库存股科目上升124.71%，系报告期公司回购股票所致。（9）其他综合收益科目上升92.39%，系美元增值，外币财务报表折算增加所致。（10）专项储备科目增加94.53%，主要系报告期计提的安全生产费增加所致。 3、利润表科目与上年同期相比变动的情况及主要原因 （1）其他收益同比上升70.46%，系报告期收到的政府补贴同比增加所致。（2）投资收益同比下降709.26%，主要系权益法核算的投资收益及远期结汇收益同比减少所致。（3）公允价值变动收益同比下降516.88%，主要系衍生金融工具报告期产生的公允价值变动收益同比减少所致。（4）信用减值损失同比下降86.60%，主要系应收账款报告期末余额较上年末减少所致。（5）资产减值损失同比上升100.00%，系报告期部分存货发生减值，计提的存货跌价准备。（6）资产处置收益同比上升120.80%，系报告期固定资产处置收益同比增加。（7）营业外支出同比下降91.78%，主要系报告期赞助支出同比减少所致。（8）少数股东损益同比下降614.74%，系报告期控股子公司净利润减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、公司向特定对象发行的股票于2024年1月11日上市，该部分股票发行价格为16.40元/股，发行股数为4,025万股。同时公司根据《公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称《募集说明书》）的规定对可转债转股价格进行调整，转股价格由19.98元/股调整为19.71元/股，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-013、2024-014）。 2、四川万鹏时代科技股份有限公司（以下简称“万鹏时代”）为本公司持股比例30%的参股子公司，其他股东四川蓝剑投资管理有限公司、烟台鹏云一号投资中心（有限合伙）、陈勇出分别持有30%、30%、10%的股权，万鹏时代申请各股东按持股比例合计增资10,000.00万元，经本公司第三届董事会第三十五次会议决议通过，本公司同意按持股比例增资3,000.00万元，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-002、2024-005、2024-017、2024-021）。 3、川恒生态科技有限公司（以下简称“川恒生态”）为本公司全资子公司，经第三届董事会第三十五次会议决议通过，本公司同意根据其生产经营及项目建设情况对其增资5,000.00万元，用以满足经营及建设资金需求。本次增资完成后，川恒生态的注册资本由5,000.00万元变更为10,000.00万元，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-002、2024-010、2024-022）。 4、为解决广西鹏越生态科技有限公司（以下简称“广西鹏越”）项目建设所需部分资金缺口，经第三届董事会第三十九次会议审议通过，本公司同意与广西南国铜业有限责任公司（以下简称“南国铜业”）对广西鹏越按股权比例同比进行增资，合计增资金额10,000.00万元，本次增资完成后，广西鹏越的注册资本由62,000.00万元变更为72,000.00万元，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-048、2024-052）。 5、经公司第三届董事会第三十六次会议、2024年第二次临时股东大会审议通过，公司使用自有资金以集中竞价方式回购公司股份，回购价格不超过19.71元/股，回购的资金总额不低于人民币8,000.00万元（含），不超过人民币15,000.00万元（含），回购股份将用于注销并减少公司注册资本，截至2024年3月31日，公司已回购的股份数量为3,259,906股，占公司总股本的0.60%，已支付的回购资金总额为56,198,118.90元（不含交易费用），具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-023、2024-026、2024-027、2024-031、2024-033、2024-036、2024-037、2024-038、2024-040、2024-044、2024-060）。 6、公司公开发行的可转换公司债券“川恒转债”于2022年2月18日进入转股期，并在报告期内触发《募集说明书》中规定的“转股价格向下修正条款”，经第三届董事会第三十七次会议决议通过，董事会综合考虑公司发展、资本市场环境等诸多因素，基于对公司未来发展的信心和内在价值的判断，决定本次不向下修正“川恒转债”转股价格，且自2024年2月21日至2024年8月20日期间，如再次触发“川恒转债”转股价格向下修正条款，亦不提出向下修正方案，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2024-030、2024-034、2024-035）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：贵州川恒化工股份有限公司 2024年03月31日 2、合并利润表 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：吴海斌主管会计工作负责人：何永辉会计机构负责人：卢国琴 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。 贵州川恒化工股份有限公司董事会2024年04月30日