恒宝股份：2024年三季度报告

一、主要财务数据

1. 资产负债表项目变动情况：

   • 货币资金增加312.53%，主要因美元定期存款和理财到期收回。
   • 交易性金融资产减少32.91%，主要因理财到期收回。
   • 应收票据减少36.92%，主要因应收款项收回。
   • 应收账款增加36.49%，主要因货款回笼滞后，客户信用风险低。
   • 预付款项减少48.14%，主要因材料入库结算。
   • 长期待摊费用减少43.90%，主要因正常摊销。
   • 应付票据增加62.38%，主要因银行承兑汇票结算业务增加。
   • 应付职工薪酬减少73.02%，主要因发放上年末奖金。
   • 应交税费减少56.22%，主要因利润总额下降导致所得税减少。
   • 其他应付款减少84.45%，主要因结算上年末费用及本期应付费用减少。
   • 一年内到期的非流动负债减少97.63%，主要因结算上年末长期借款。
   • 资本公积增加30.60%，主要因股权激励员工行权。
   • 其他综合收益减少387.77%，主要因汇率变动影响。

2. 利润表项目变动情况：

   • 营业成本减少33.08%，主要因营业收入同比减少。
   • 财务费用增加139.48%，主要因外币汇率变动影响。
   • 公允价值变动收益增加259.57%，主要因未到期理财产品公允价值变动收益增加。
   • 信用减值损失增加68.34万元，主要因应收账款坏账准备增加。
   • 资产减值损失增加446.83万元，主要因存货跌价准备增加。
   • 资产处置收益减少1.82万元，主要因无新增资产清理。
   • 营业外收入减少82.69%，主要因赔偿款同比减少。
   • 所得税费用减少76.49%，主要因营业收入减少导致利润总额减少。
   • 其他综合收益的税后净额减少212.79%，主要因汇率变动及联营企业权益法下其他综合收益减少。

3. 现金流量表项目变动情况：

   • 经营活动产生的现金流量净额增加758.21%，主要因销售商品收到的现金减少额小于购买商品支付的现金减少额。
   • 投资活动产生的现金流量净额增加363.73%，主要因投资支付的现金减少。
   • 筹资活动产生的现金流量净额减少560.11%，主要因借款收到的现金增加及偿还债务、分配股利等支付的现金增加。
   • 汇率变动对现金及现金等价物的影响减少297.70%，主要因外币汇率变动差异。
   • 现金及现金等价物净增加额增加340.20%，主要因上述活动产生的现金流量变化共同影响。

二、股东信息 无重大变动或披露。

三、其他重要事项 无重大事项披露。

四、季度财务报表 公司第三季度报告未经审计。