恒宝股份：2023年三季度报告

恒宝股份有限公司2023年第三季度报告 1 证券代码：002104 证券简称：恒宝股份 公告编号：2023-035 恒宝股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 恒宝股份有限公司2023年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 309,951,311.87 6.64% 954,134,087.40 33.37% 归属于上市公司股东的净利润（元） 39,694,521.61 3.71% 138,085,130.50 89.86% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 33,223,773.13 1.92% 118,892,119.82 119.17% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 9,654,109.61 103.95% 基本每股收益（元/股） 0.0567 3.66% 0.1971 89.52% 稀释每股收益（元/股） 0.0567 3.66% 0.1971 89.52% 加权平均净资产收益率 1.90% -0.10% 6.78% 2.95% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,330,174,183.95 2,272,603,825.98 2.53% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,105,747,216.05 1,956,006,858.61 7.66% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,971.84 -88,706.05 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 105,313.75 1,608,137.36 委托他人投资或管理资产的损益 6,021,072.01 15,048,215.59 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,618,347.09 6,435,374.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 88,583.90 -76,534.33 恒宝股份有限公司2023年第三季度报告 3 减：所得税影响额 1,342,596.43 3,733,476.00 合计 6,470,748.48 19,193,010.68 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 资产负债表项目 单位：元 序号 报表项目 期末余额 年初余额 增减变动（%） 1 货币资金 165,529,729.53 378,233,421.01 -56.24% 2 应收账款 204,968,645.70 155,049,845.91 32.20% 3 预付款项 31,180,971.55 9,340,729.03 233.82% 4 持有待售资产 58,439,565.60 -100.00% 5 其他流动资产 145,016,515.07 47,758,888.83 203.64% 6 在建工程 8,172,415.62 -100.00% 7 长期待摊费用 1,670,385.38 797,277.80 109.51% 8 其他非流动资产 40,730,820.97 7,557.52 538,844.27% 9 应付票据 14,489,119.00 10 应付账款 85,021,235.65 162,084,597.28 -47.55% 11 合同负债 49,110,573.47 31,921,095.67 53.85% 12 应付职工薪酬 1,604,633.91 3,017,773.20 -46.83% 13 应交税费 14,885,352.59 9,903,588.12 50.30% 14 其他应付款 2,843,712.97 37,057,533.19 -92.33% 15 一年内到期的非流动负债 45,409,044.62 26,472,463.79 71.53% 16 长期借款 36,000,000.00 -100.00% 17 其他综合收益 9,409,049.04 3,200,536.57 193.98% 1、资产负债表项目大幅度变动原因 恒宝股份有限公司2023年第三季度报告 4 （1）报告期末，公司货币资金比年初减少56.24%，主要是因为报告期公司购买理财产品、支付材料款影响所致。 （2）报告期末，公司应收账款比年初增加32.20%，主要是因为报告期公司货款的回笼没有能与销售同步实现，公司应收账款历年来均呈现年度中间高、年末低的特点，公司的主要客户为通信、银行等高端客户，应收账款产生坏账的风险较小。 （3）报告期末，公司预付款项比年初增加233.82%，主要是因为报告期公司预付的材料款增加及待摊费用未摊完部分重分类至预付款项影响所致。 （4）报告期末，公司持有待售资产比年初减少100.00%，主要是因为报告期公司已收到转让深圳一卡易科技股份有限公司股权的全部交易款项，并已完成股权交割影响所致。 （5）报告期末，公司其他流动资产比年初增加203.64%，主要是因为报告期公司购买 1,907.00万美元定期存单影响所致。 （6）报告期末，公司在建工程比年初减少100.00%，主要是因为报告期公司设备安装调试完毕转固影响所致。 （7）报告期末，公司长期待摊费用比年初增加109.51%，主要是因为报告期公司宿舍装修费及长期服务费增加影响所致。 （8）报告期末，公司其他非流动资产比年初增加4,072.33万元，主要是因为报告期新加坡Chipstone Technologies Pte.Ltd 孙公司预付购房款影响所致。 （9）报告期末，公司应付票据比年初增加1,448.91万元，主要是因为报告期公司新增银行承兑汇票结算方式的采购业务影响所致。 （10）报告期末，公司应付账款比年初减少47.55%，主要是因为报告期公司支付采购的材料货款增加影响所致。 （11）报告期末，公司合同负债比年初增加53.85%，主要是因为报告期公司预收的货款增加影响所致。 （12）报告期末，公司应付职工薪酬比年初减少46.83%，主要是因为报告期公司发放了上年末计提的奖金影响所致。 （13）报告期末，公司应交税费比年初增加50.30%，主要是因为报告期公司预提的企业所得税增加影响所致。 （14）报告期末，公司其他应付款比年初减少92.33%，主要是因为报告期公司已收到转让深圳一卡易科技股份有限公司股权的全部交易款项，并已完成股权交割影响所致。 （15）报告期末，公司一年内到期的非流动负债比年初增加71.53%，主要是因为报告期公司一年内到期的长期借款重分类影响所致。 （16）报告期末，公司长期借款比年初减少100%，主要是因为报告期公司长期借款转为一年内到期的非流动负债影响所致。 （17）报告期末，公司其他综合收益比年初增加193.98%，主要是因为报告期上海恒毓投资中心（有限合伙）确认其他综合收益，公司按权益法核算依据投资比例确认，及汇率变动影响所致。 利润表项目 单位：元 序号 报表项目 本期金额 上期金额 增减变动（%） 1 营业收入 954,134,087.40 715,406,269.84 33.37% 恒宝股份有限公司2023年第三季度报告 5 2、利润表项目大幅度变动原因 （1）报告期，公司营业收入比去年同期增加33.37%，主要是因为报告期在公司持续加大金融、社保、通信及物联网和数字人民币领域的拓展，同时进一步拓展了海外市场的影响下，制卡和模块业务收入增加。 （2）报告期，公司营业成本比去年同期增加30.61%，主要是因为报告期公司营业收入增长，营业成本同步增加。 （3）报告期，公司税金及附加比去年同期增加60.47%，主要是因为报告期公司营业收入增加，缴纳的增值税及附加税同比增加影响所致。 （4）报告期，公司投资收益比去年同期增加224.07%，主要是因为报告期公司到期理财收益同比增加及按权益法核算的联营企业上海恒毓投资中心（有限合伙）确认的投资收益同比增加共同影响所致。 （5）报告期，公司公允价值变动收益比去年同期减少68.76%，主要是因为报告期公司持有的未到期理财产品以公允价值计量的变动收益同比下降影响所致。 （6）报告期，公司信用减值损失比去年同期增加43.81万元，主要是因为报告期公司应收账款冲回的坏账准备同比减少影响所致。 （7）报告期，公司资产减值损失比去年同期减少72.98万元，主要是因为报告期公司为存货发生减值计提的跌价准备同比减少影响所致。 （8）报告期，公司资产处置收益比去年同期增加41.94%，主要是因为报告期公司处置非流动资产亏损同比减少影响所致。 （9）报告期，公司营业外收入比去年同期增加242.63%，主要是因为报告期公司收到的赔偿款同比增加影响所致。 （10）报告期，公司营业外支出比去年同期增加66.33%，主要是因为报告期公司对外捐赠及支付非贸易代扣代缴税金同比增加影响所致。 （11）报告期，公司所得税费用比去年同期增加555.62%，主要是因为报告期营业收入及投资收益增加，利润总额增加影响所致。 （12）报告期，公司其他综合收益的税后净额比去年同期增加54.47%，主要是因为报告期汇率变动及权益法下核算的联营企业上海恒毓投资中心（有限合伙）确认权益法下不能转损益的其他综合收益增加共同影响所致。 2 营业成本 670,766,010.48 513,570,274.08 30.61% 3 税金及附加 7,704,708.40 4,801,313.18 60.47% 4 投资收益 18,762,366.84 5,789,682.10 224.07% 5 公允价值变动收益 2,715,674.66 8,692,993.09 -68.76% 6 信用减值损失 136,918.04 575,020.91 -76.19% 7 资产减值损失 -181,256.71 -911,066.90 80.11% 8 资产处置收益 -1