恒邦股份：2024年三季度报告

证券简称：恒邦股份债券简称：恒邦转债 公告编号：2024-058 山东恒邦冶炼股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.归属于上市公司股东的净利润：本报告期较上年同期增加40.19%，主要系公司套期保值产生的收益增加所致。2.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：本报告期较上年同期减少49.13%，主要系本报告期非经常性损益增加所致。年初至报告期较上年同期增加38.69%，主要系本期非经常性损益减少所致。3.应收账款：本期较年初增加277.29%，主要系本期应收磷铵等货款增加所致。4.应收款项融资：本期较年初增加275.10%，主要系本期以银行电子承兑汇票电票结算的货款增加所致。5.预付款项：本期较年初增加64.39%，主要系本期采购主要原料预付款增加所致。6.其他应收款：本期较年初增加62.24%，主要系期货保证金增加所致。7.一年内到期的非流动资产：本期较年初增加100.00%，主要系一年内到期的长期应收款转入所致。8.其它流动资产：本期较年初增加127.08%，主要系本期待抵扣增值税进项税增加所致。9.长期应收款：本期较年初减少100.00%，主要系一年内到期的长期应收款转出所致。10.在建工程：本期较年初增加80.67%，主要系含金多金属矿有价元素综合回收项目、复杂金精矿多元素综合回收项目建设支出增加所致。11.递延所得税资产：本期较年初增加33.17%，主要系本期期货持仓浮动损失增加所致。12.其他非流动资产：本期较年初增加43.19%，主要系项目建设预付设备款增加所致。13.短期借款：本期较年初增加47.73%，主要系本期使用低成本短期借款置换到期较高成本的中期票据以及归还前期可转债闲置募集资金所致。14.衍生金融负债：本期较年初增加115.93%，主要系本期套期保值及原材料临时定价安排产生的公允价值变动损失增加所致。15.应付票据：本期较年初增加351.66%，主要系本期以电票结算的业务增加所致。16.合同负债：本期较年初增加118.77%，主要系本期预收电解铜、电解铅等货款增加所致。17.应交税费：本期较年初增加42.17%，主要系本期期末应交企业所得税、印花税增加所致。18.一年内到期的非流动负债：本期较年初增加109.67%，主要系一年内到期的长期借款及长期应付款转入所致。19.其他流动负债：本期较年初增加127.88%，主要系本期预收货款增加所致。20.长期借款：本期较年初增加63.03%，主要系本期调整负债结构，增加长期借款比例所致。21.长期应付款：本期较年初减少50.01%，主要系一年内到期的长期应付款转出所致。22.递延收益：本期较年初增加38.15%，主要系本期收到政府补助金增加所致。23.专项储备：本期较年初增加40.77%，主要系营收增加影响导致计提金额增加所致。24.其他收益：本期较上年同期增加724.68%，主要系本期享受先进制造企业进项税5%加计抵减税收优惠所致。25.公允价值变动收益：本期较上年同期减少173.59%，主要系本期套期保值持仓公允价值变动收益减少所致。26.信用减值损失：本期较上年同期增加151.25%，主要系本期计提坏账准备金额增加所致。27.资产处置收益：本期较上年同期减少97.17%，主要系上年同期子公司合成氨产能置换资产处置收益增加所致。28.营业外支出：本期较上年同期减少40.53%，主要系固定资产报废损失减少所致。29.经营活动产生的现金流量净额：本期较去年同期增加745.18%，主要系本期应付账款受结算周期影响结余较去年同期增加42,252.54万元，同时本期保函保证金到期流入较去年同期增加29,166.01万元所致。30.投资活动产生的现金流量净额：本期较去年同期减少155.60%，主要系本期项目建设及期货保证金支出增加所致。31.现金及现金等价物净增加额：本期较去年同期减少184.95%，主要系本期投资活动产生的现金流量支出增加所致。 32.应收股利：本期较年初减少100.00%，主要系本期收回年初应收股利所致。33.其他综合收益的税后净额：本期较去年同期减少69.98%，主要系外币财务报表折算差额变动所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1.控股股东履行避免同业竞争承诺 公司于2024年3月收到了控股股东江西铜业股份有限公司（以下简称“江西铜业”）《关于避免同业竞争承诺履行情况的说明》，详见公司于2024年3月2日披露的《关于控股股东履行避免同业竞争承诺的进展公告》（公告编号：2024-006）。 2024年4月，中国证券监督管理委员会山东监管局（以下简称“山东证监局”）对江西铜业出具了《关于对江西铜业股份有限公司采取责令改正措施的决定》（〔2024〕35号），详见公司于2024年4月27日披露的《关于公司控股股东收到中国证券监督管理委员会山东监管局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2024-029）。 2024年5月，江西铜业向山东证监局提交了《江西铜业股份有限公司关于〈关于对江西铜业股份有限公司采取责令改正措施的决定〉的整改报告》，详见公司于2024年5月30日披露的《控股股东关于〈关于对江西铜业股份有限公司采取责令改正措施的决定〉的整改报告》（公告编号：2024-033）。 2024年10月，公司收到了江西铜业出具的《关于向山东恒邦冶炼股份有限公司协议转让石坞金矿矿权及江西黄金股份有限公司股份的函》，详见公司于2024年10月12日披露的《关于控股股东履行避免同业竞争承诺的进展公告》（公告编号：2024-057）。 2.向不特定对象发行可转换公司债券 2024年6月4日，公司披露《关于调整“恒邦转债”转股价格的公告》（公告编号：2024-036），“恒邦转债”的转股价格由11.46元/股调整为11.33元/股，调整后的转股价格自2024年6月12日起生效。 截至2024年10月21日，“恒邦转债”因转股导致债券金额减少660,400元人民币，“恒邦转债”数量减少6,604张，转股数量为57,875股，剩余债券金额为3,159,339,600元人民币，“恒邦转债”剩余31,593,396张。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东恒邦冶炼股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 山东恒邦冶炼股份有限公司董事会2024年10月23日