普邦股份：2024年三季度报告

广州普邦园林股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用□不适用 单位：元 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目变动情况及原因 1.货币资金较上年年末减少261,213,217.63元，下降44.92%，主要是报告期内公司现金收款减少及回购股份所致。2.应收票据较上年年末减少765,719.04元，下降39.24%，主要是报告期内公司票据结算减少所致。3.预付款项较上年年末增加641,428.40元，增长57.93%，主要是报告期内公司预付的费用增加所致。4.一年内到期的非流动资产较上年年末增加183,563,574.80元，增长55.29%，主要是一年内到期的长期定期存款增加所致。 5.其他流动资产较上年年末增加63,948,134.79元，增长191.78%，主要是报告期短期定期存款增加所致。6.投资性房地产较上年年末增加19,915,660.66元，增长109.08%，主要是公司部分房产对外出租，从固定资产调整为投资性房地产所致。7.开发支出较上年年末增加1,682,111.49元，增长161.70%，主要是报告期内公司软件开发支出增加所致。8.短期借款较上年年末减少10,578,139.63元，下降37.60%，主要是报告期内的应收账款保理到期所致。9.应付票据较上年年末减少15,283,598.77元，下降100.00%，主要是报告期内公司票据到期结算所致。10.预收款项较上年年末增加187,103.68元，主要是报告期内公司对外出租房产的预收款增加所致。11.合同负债较上年年末增加38,075,083.57元，增长42.63%，主要是报告期内工程预收款增加所致。12.应付职工薪酬较上年年末减少18,010,617.86元，下降58.35%，主要是报告期内公司支付上年末计提的奖金所致。13.应交税费较上年年末减少10,713,080.13元，下降32.64%，主要是报告期内公司支付上年末计提的增值税所致。14.预计负债较上年年末增加1,428,001.92元，增长61.64%，主要是报告期内未决诉讼预计支付的款项增加所致。15.递延所得税负债较上年年末增加1,974,593.99元，增长43.36%，主要是报告期内计提定期存款及理财产品收益产生的递延所得税负债增加所致。16.库存股较上年年末增加99,380,647.84元，主要是报告期内公司回购股份所致。 （二）利润表项目变动情况及原因 1.销售费用较上年同期减少1,278,103.01元，下降49.80%，主要是2023年处置子公司深蓝环保导致销售费用减少。2.其他收益较上年同期减少884,246.61元，下降63.59%，主要是报告期内计入其他收益的政府补助减少所致。3.投资收益较上年同期增加16,283,529.40元，增长65.44%，主要是报告期内公共市政项目投资收益增加，同时处置其他债权投资的投资损失减少所致。 4.公允价值变动收益较上年同期增加3,381,848.39元，增长47.33%，主要是报告期内交易性金融资产公允价值变动增加所致。5.信用减值损失较上年同期增加7,296,097.40元，增长207.47%，主要是报告期内计提的应收账款坏账准备增加所致。6.资产减值损失较上年同期增加9,840,448.45元，增长64.94%，主要是报告期内计提的合同资产减值损失增加所致。7.资产处置收益较上年同期减少146,265.27元，下降105.65%，主要是报告期内处置非流动资产的收益减少所致。8.营业外收入较上年同期增加85,650.80元，增长92.68%，主要是报告期内补偿款收入增加所致。9.营业外支出较上年同期减少2,018,780.95元，下降47.55%，主要是报告期内非常损失减少所致。10.所得税费用较上年同期减少2,113,691.56元，下降50.17%，主要是报告期内未确认递延所得税资产的可抵扣亏损同比减少所致。 （三）现金流量表项目变动情况及原因 1.经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加46,672,904.25元，增长39.20%，主要是报告期内受限制资金解除冻结所致。2.投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加198,248,298.41元，增长144.25%，主要是报告期内公司定存、理财到期及处置其他非流动资产收回的现金增加所致。3.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少92,322,907.28元，下降1,091.83%，主要是报告期内公司支付现金回购股份所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （如有）持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 以集中竞价交易方式回购公司股份事宜 1、公司于2024年2月6日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司发行的人民币普通股A股股份，部分用于维护公司价值及股东权益，部分将于未来适宜时机用于股权激励或员工持股计划。公司本次回购价格不超过人民币1.8元/股（含），回购资金总额为不低于人民币5,000万元且不超过人民币10,000万元（均包含本数）。具体内容详见公司分别于2024年2月7日、2024年2月19日在指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-006）及《回购报告书》（公告编号：2024-008）。 2、公司于2024年6月28日召开第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十六次会议，于2024年7月16日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更回购股份用途并注销的议案》，同意公司将原回购股份方案中的回购股份的用途由“部分用于维护公司价值及股东权益，部分将于未来适宜时机用于股权激励或员工持股计划”变更为“全部用于注销并减少公司注册资本”。具体内容详见2024年7月1日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于变更回购股份用途并注销的公告》（公告编号：2024-045）。 3、截至2024年8月26日，公司本次回购股份方案已实施完毕。公司本次股份回购的实际回购时间区间为2024年2月20日至2024年8月26日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数72,541,550股，占公司总股本的4.04%，最高成交价为1.67元/股，最低成交价为 1.14元/股，支付总金额为99,380,647.84元。具体内容详见2024年8月28日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-052）。 4、公司已于2024年9月4日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述72,541,550股回购股份的注销事宜。具体内容详见2024年9月6日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2024-060）。 5、公司已于2024年10月18日完成了相关的减少注册资本工商变更登记及《公司章程》备案手续，并取得了广州市市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见2024年10月19日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于完成注册资本变更登记暨换发营业执照的公告》（公告编号：2024-067）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广州普邦园林股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：杨国龙主管会计工作负责人：杨慧会计机构负责人：李文焕 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 广州普邦园林股份有限公司董事会2024年10月31日