衍生集团二零二三/二零二四年年报

目錄 財務摘要...........................................................................................................................................................................................2釋義....................................................................................................................................................................................................3公司資料...........................................................................................................................................................................................5主席報告...........................................................................................................................................................................................6管理層討論及分析........................................................................................................................................................................9董事及高級管理層......................................................................................................................................................................17環境、社會及管治報告.............................................................................................................................................................21企業管治報告...............................................................................................................................................................................55董事會報告....................................................................................................................................................................................75獨立核數師報告...........................................................................................................................................................................88綜合損益及其他全面收入表....................................................................................................................................................94綜合財務狀況表...........................................................................................................................................................................96綜合權益變動表...........................................................................................................................................................................98綜合現金流量表...........................................................................................................................................................................99綜合財務報告附註...................................................................................................................................................................101五年財務概要............................................................................................................................................................................180 每股數據 釋義 於本年報中，除文義另有所指外，下列詞彙及詞語具以下的涵義。 「上市日期」指2014年10月16日，為股份於聯交所主板開始買賣之日期 「彭先生」指彭少衍先生，彭太太的配偶，執行董事及控股股東 「彭太太」指關麗雯女士，彭先生的配偶，執行董事及控股股東 「產品開發分部」指本集團開發以自家品牌出售之自家個人護理產品、保健品及家居產品之業務分部，該等品牌包括但不限於「衍生」、「太和堂」、「千里馬」、「私+呵護」及「殺菌王」 「購股權計劃」指本公司於2014年9月25日採納之購股權計劃 「聯交所」指香港聯合交易所有限公司 「貨品買賣分部」指本集團從事買賣及分銷護膚品、個人護理產品及家居產品的業務分部，該等產品採購自多個授權經銷商及獨立商家或直接採購自供應商 「本年度」指截至2024年3月31日止年度 公司資料 董事會 授權代表彭少衍先生關麗雯女士 執行董事彭少衍先生（主席兼行政總裁）關麗雯女士 總辦事處及香港主要營業地點 香港九龍尖沙咀科學館道1號康宏廣場航天科技大廈12樓1213–1215室 非執行董事黃慧玲女士田珊珊女士 法律顧問翟氏律師行 獨立非執行董事劉智傑先生李祿兆先生鄧聲興博士 核數師國衞會計師事務所有限公司 審核委員會 李祿兆先生（主席）劉智傑先生鄧聲興博士 主要往來銀行香港上海滙豐銀行有限公司中國銀行（香港）有限公司 薪酬委員會 主要股份過户登記處╱註冊辦事處Ocorian Trust(Cayman)Limited 劉智傑先生（主席）關麗雯女士李祿兆先生鄧聲興博士 Windward3,Regatta Office Park,PO Box1350,Grand Cayman,KY1-1108,Cayman Islands 香港股份過户登記分處卓佳證券登記有限公司 提名委員會 鄧聲興博士（主席）關麗雯女士劉智傑先生李祿兆先生 公司網站www.hinsanggroup.com 股份代號聯交所：6893 公司秘書 陳揚德先生（於2024年5月17日獲委任）張寶瓊女士（於2024年2月19日獲委任2024年5月17日辭任）黃銘傑先生（於2024年2月19日辭任） 查詢本公司：電郵︰contact@hinsanggroup.com 「追求卓越，創新不斷」是我們可持續業務發展的信念。本集團一直非常重視產品質量，以保持在兒童保健市場上的龐大市場份額及穩固地位。 彭少衍先生主席兼行政總裁 各位股東： 本人謹代表衍生集團（國際）控股有限公司及其附屬公司之董事會，提呈本集團於本年度之年報。 年度回顧 秉承我們「追求卓越，創新不斷」的信念，本集團繼續開發新產品以豐富其健康補充品之組合，一直非常重視產品質量及研發。憑藉遠見卓識及洞察力，我們已於中國廣東省雲浮市建立自有生產廠房及研發中心，即雲浮市健康醫藥產業園（「產業園」）。自2020年6月起，我們在產業園生產大部分本集團的產品，而非外包予外部供應商。除確保嚴格控制產品質量及產品成本外，產業園亦為本集團提供充足產能以應付未來擴展及廣泛的產能。 隨著於2023年2月初，香港與中國內地之間恢復正常通關，年內香港的旅遊和零售市場逐漸復甦，消費者情緒普遍改善。我們抓緊商機並制定不同的銷售策略，同時探索各種銷售渠道以提升收入。 本集團已為未來業務發展奠定堅實基礎。儘管競爭依然激烈，本集團相信此分部為利基市場，長遠而言將為本集團產生可持續收入及價值。本集團憑藉我們的核心強項及競爭優勢，能夠在兒童保健市場上保持龐大的市場份額及穩固地位。 主席報告 自成立以來，我們一直重視企業責任及回饋社會。本集團持續參與各種慈善活動，並透過捐贈產品為弱勢社羣如兒童及長者提供適當支援。我們亦為有需要人士提供必要物資。我們對成為一家能為社會帶來正面影響的社會負責企業感到自豪。我們相信，我們的成功不僅取決於我們的利潤，亦取決於我們對所服務社區的貢獻。 年度業績 本年度，本集團之總收入約為港幣92.6百萬元，較上年度的港幣81.5百萬元增加約13.7%。本集團錄得淨虧損約港幣36.4百萬元，較去年的港幣49.2百萬元減少約26.0%。 展望 本集團相信，儘管市況充滿挑戰，但「衍生」在健康補充品市場具有強大的競爭優勢。本集團對香港市場仍然充滿信心，並繼續專注於發展中國內地市場，透過擴大其分銷網絡及投入更多資源於各種市場推廣活動。我們致力滿足香港消費者及中國內地對優質健康補充品日益增長的需求。 中國政府透過《國民營養計劃(2017-2030年)》及《食品安全風險監測管理規定》等政策鼓勵及支持中國兒科保健產品市場。中國家庭對兒童保健市場的重視及需求殷切，特別是鑒於COVID-19疫情的影響，提高了家長對兒童免疫力及健康的意識及關注。 於本年度，本集團繼續向客户推廣其新產品，提高客户認知度，並積極拓展香港及中國內地市場。除了兒童健康市場外，本集團亦將探索成人健康市場。為克服挑戰及把握未來機遇，本集團保持審慎