衍生集团二零二二/二零二三年年报

目錄 財務摘要..................................................................................................................................................2釋義.........................................................................................................................................................3公司資料..................................................................................................................................................5公司架構..................................................................................................................................................6主席報告..................................................................................................................................................7管理層討論及分析.................................................................................................................................10董事及高級管理層.................................................................................................................................18環境、社會及管治報告..........................................................................................................................22企業管治報告.........................................................................................................................................52董事會報告............................................................................................................................................70獨立核數師報告.....................................................................................................................................85綜合損益及其他全面收益表...................................................................................................................91綜合財務狀況表.....................................................................................................................................93綜合權益變動表.....................................................................................................................................95綜合現金流量表.....................................................................................................................................96綜合財務報告附註.................................................................................................................................98五年財務概要.......................................................................................................................................172 每股數據 釋義 於本年報中，除文義另有所指外，下列詞彙及詞語具以下的涵義。 「上市日期」指2014年10月16日，即股份於聯交所主板首次開始買賣的日期「上市規則」指聯交所證券上市規則「彭先生」指彭少衍先生，執行董事兼控股股東「彭太太」指關麗雯女士，執行董事兼控股股東彭先生的配偶「提名委員會」指本公司提名委員會「中國」指中華人民共和國「首次公開發售前購股權計劃」指本公司於2014年9月25日採納之首次公開發售前購股權計劃「產品開發分部」指本集 團 開 發以 自 家 品牌 出 售 之自 家 個 人護 理 產 品、 保 健 品及 家 居 產品 之 業務 分 部 ， 該 等 品 牌 包 括 但 不 限 於 「 衍 生 」 、 「 太 和 堂 」 、 「 千 里 馬 」 、「私+呵護」及「殺菌王」「薪酬委員會」指本公司薪酬委員會「證券及期貨條例」指證券及期貨條例（香港法例第571章）「股份」指本公司股本中每股面值0.10港元之普通股「股東」指股份持有人「購股權計劃」指本公司於2014年9月25日採納之購股權計劃「聯交所」指香港聯合交易所有限公司「貨品買賣分部」指本集團從事買賣及分銷護膚品、個人護理產品及家居產品的業務分部，該等產品採購自多個授權經銷商及獨立商家或直接採購自供應商「本年度」指截至2023年3月31日止年度 公司資料 授權代表 董事會 執行董事彭少衍先生（主席兼行政總裁）關麗雯女士 總辦事處及香港主要營業地點香港 香港中環康樂廣場1號科學館道1號康宏廣場香港九龍尖沙咀 非執行董事黃慧玲女士田珊珊女士 法律顧問翟氏律師行 獨立非執行董事劉智傑先生李祿兆先生鄧聲興博士 審計師國衛會計師事務所有限公司 主要往來銀行香港上海滙豐銀行有限公司中國銀行（香港）有限公司 審核委員會李祿兆先生（主席）劉智傑先生鄧聲興博士 主要股份過戶登記處╱註冊辦事處Ocorian Trust (Cayman) Limited Windward 3, Regatta Office Park,PO Box 1350, Grand Cayman,KY1-1108, Cayman Islands 薪酬委員會劉智傑先生（主席） 關麗雯女士李祿兆先生鄧聲興博士 香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司 提名委員會鄧聲興博士（主席）關麗雯女士劉智傑先生李祿兆先生 公司網站www.hinsanggroup.com 股份代號聯交所：6893 查詢 公司秘書黃銘傑先生（於2022年7月1日獲委任） 郭寶琳女士（於2022年7月1日辭任） 本公司：電郵：contact@hinsanggroup.com 彭少衍先生關麗雯女士 公司架構 於2023年3月31日 *英文名稱僅供識別 主席報告 本集團已為未來業務發展奠定堅實基礎。憑藉我們的核心強項及競爭優勢，讓我們一直在兒童保健市場上保持龐大的市場份額及穩固地位。 彭少衍先生主席兼行政總裁 各位股東： 本人謹代表衍生集團（國際）控股有限公司及其附屬公司之董事會，提呈本集團於本年度之年報。 年度回顧 持續及長期的COVID-19疫情及其他不利因素對香港零售及旅遊業以及本集團過去數年的業績造成不利影響。然而，憑藉我們的核心強項及競爭優勢，讓我們一直在兒童保健市場上保持龐大的市場份額及穩固地位。 秉承「追求卓越，創新不斷」的信念，本集團一直非常重視產品質量及研發。憑藉遠見卓識及洞察力，我們已於中國廣東省雲浮市建立自有生產廠房及研發中心，即雲浮市健康醫藥產業園（「產業園」）。自2020年6月起，我們在產業園生產大部分本集團的產品，而非依賴外部供應商。除確保嚴格控制產品質量及產品成本外，產業園亦為本集團提供充足產能以應付未來擴展及廣泛的產能。 自成立以來，我們一直重視企業責任及回饋社會。我們相信，我們的成功不僅取決於我們的利潤，亦取決於我們對所服務社區的貢獻。本集團一直積極參與各種慈善活動，尤其是COVID-19疫情期間，許多人面臨困難和挑戰。透過衍生義工隊，我們為醫護人員、前線員工及弱勢社群如兒童及長者提供適當支援。我們亦為有需要人士提供必要物資。我們對成為一家能為社會帶來正面影響的社會負責企業感到自豪。 本集團已為未來業務發展奠定堅實基礎。儘管市場競爭激烈，本集團相信此分部為利基市場，長遠而言將為本集團產生可持續收益及價值。最重要的是，本集團致力於培育兒童，並深信他們是最寶貴的社會成員，因此照顧兒童是我們的首要任務。 年度業績 本年度，本集團之總收益約為81.5百萬港元，較上年度的120.5百萬港元減少約32.4%。本集團錄得淨虧損約49.2百萬港元，較去年的13.1百萬港元增加約275.2%。 股息 董事會並不建議派付本年度之末期股息。 展望 中國政府透過《國民營養計劃(2017-2030年)》（《國民營養計劃(2017-2030年）及《食品安全風險監測管理規定》等政策鼓勵及支持中國兒科保健產品市場。中國家庭對兒童保健市場的重視及需求殷切，特別是鑒於COVID-19疫情的影響，提高了家長對兒童免疫力及健康的意識及關注。 董事會相信，儘管市況充滿挑戰，但「衍生」在健康補充品市場具有強大的競爭優勢。我們致力滿足香港消費者及中國內地對優質健康補充品日益增長的需求。於本年度，我們已推出多種新產品，並加大力度拓展中國內地市場。為克服挑戰及把握未來機遇，本集團將繼續保持審慎態度，並實施以下策略為股東創造價值： (a)積極拓展綜合生產及工業觀光旅遊業務 本集團正積極將產業園打造成一個集生產婦女兒童健康食品、保健醫療設備、工業觀光旅遊為一體的國際一流重點項目。我們的目標是進軍快速增長的養生市場，滿足中國人多元化的營養健康生活需求。自古以來，人們一直追求健康及長壽。在中國的歷史中，傳奇長壽的彭祖擁有超過800歲的歷史。彭祖精通各種健康方案，並獲世代人認可為中國健康養生實踐的先父。本集團將擴展彭祖衍生館，其為一個以彭祖中醫養生技術為基礎的服務中心，為人體提供整體調節。此外，本集團致力秉持彭祖的健康保值，以發展工業旅遊業務及拓展產業園旅遊