欧莱新材：欧莱新材首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书

广东欧莱高新材料股份有限公司 Omat Advanced Materials（Guangdong）Co.,Ltd.（韶关市武江区创业路5号C幢厂房） 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 目录 一、基本术语.....................................................................................................................8二、专业术语...................................................................................................................12 第二节概览...........................................................................................................................17 一、重大事项提示...........................................................................................................17二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...............................................................20三、本次发行概况...........................................................................................................21四、发行人的主营业务经营情况...................................................................................23五、发行人符合科创板定位相关情况...........................................................................28六、发行人主要财务数据和财务指标...........................................................................29七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况...............................................30八、发行人选择的具体上市标准...................................................................................30九、发行人公司治理特殊安排等重要事项...................................................................31十、募集资金用途与未来发展规划...............................................................................31十一、其他对发行人有重大影响的事项.......................................................................32 第三节风险因素...................................................................................................................33 一、与发行人相关的风险...............................................................................................33二、与行业相关的风险...................................................................................................39三、其他风险...................................................................................................................41 第四节发行人基本情况.......................................................................................................42 一、发行人基本情况.......................................................................................................42二、发行人的设立情况和报告期内的股本和股东变化情况.......................................42三、发行人成立以来的重要事件（含报告期内重大资产重组）...............................50四、发行人在其他证券市场的上市挂牌情况...............................................................51五、发行人股权结构和内部组织结构...........................................................................51 六、发行人重要子公司、参股公司及分公司情况简介...............................................52七、持有公司5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人情况........................55八、特别表决权股份或类似安排...................................................................................68九、报告期内控股股东、实际控制人涉及重大违法行为的情况...............................68十、发行人股本情况.......................................................................................................69十一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员...................................................74十二、发行人股权激励及其他制度安排和执行情况...................................................89十三、发行人员工情况...................................................................................................93 第五节业务与技术...............................................................................................................97 一、发行人主营业务和主要产品情况...........................................................................97二、发行人所处行业基本情况..................................................................................... 113三、发行人在行业中的竞争地位.................................................................................154四、发行人销售情况和主要客户.................................................................................168五、发行人采购情况和主要供应商.............................................................................172六、发行人主要资源要素情况.....................................................................................175七、发行人主要产品的技术情况.................................................................................189八、公司生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力.............208九、发行人境外经营生产情况.....................................................................................210 第六节财务会计信息与管理层分析................................................................................. 211 一、财务报表................................................................................................................. 211二、审计意见.................................................................................................................215三、关键审计事项及与财务会计信息相关的重要性水平判断标准.........................215四、财务报表的编制基础、合并报表范围及变化情况.............................................217五、重要会计政策和会计估计.....................................................................................218六、非经常性损益明细表.............