根据报告正文,健之佳医药商业的营收稳健增长,规模效应提升,维持“买入”评级。2023年实现营收90.81亿元,同比增长20.84%;归母净利润4.14亿元,同比增长10.72%;扣非归母净利润3.99亿元,同比增长7.26%。预计2024-2026年归母净利润分别为4.88/5.80/6.87亿元,EPS为3.78/4.50/5.33元,当前股价对应PE为12.6/10.6/8.9倍,维持“买入”评级。