垒知集团：2023年三季度报告

垒知控股集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一、资产负债表项目 1.交易性金融资产较年初增加180,049,146.86元，增长46.90%，主要原因系本报告期公司购买银行理财产品增加所致。 3.其他应收款较年初减少25,644,283.69元，下降37.73%，主要原因系本报告期收回股权转让款所致。 4.合同资产较年初增加1,432,070.84元，增长118.73%，主要原因系本报告期应收质保金增加所致。 5.其他权益工具投资较年初减少31,589,978.13元，下降35.25%，主要原因系本报告期其他权益工具投资公允价值变动所致。 6.在建工程较年初增加143,085,584.73元，增长122.49%，主要原因系本报告期子公司上海垒知科创园项目及产线等持续建设所致。 8.短期借款较年初减少3,900,137.56元，下降86.10%，主要原因系本报告期应收账款保理到期所致。 9.预收款项较年初增加24,080,431.02元，增长44215.72%，主要原因系本报告期预收土地征收补偿款所致。 11.应交税费较年初减少32,413,414.58元，下降47.71%，主要原因系本报告期支付了2021-2022年度享受税款延缓缴纳政策的税费所致。 12.其他应付款较年初减少29,506,138.78元，下降37.83%，主要原因系本报告期回购注销部分限制性股票所致。 13.长期借款较年初减少26,586,800.00元，下降47.06%，主要原因系本报告期提前归还长期借款所致。 14.库存股较年初减少17,414,319.00元，下降45.89%，主要原因系本报告期回购注销部分限制性股票所致。 15.其他综合收益较年初减少59,405,540.90元，主要原因系本报告期其他权益工具投资公允价值变动所致。 二、利润表项目 1.其他收益较上年同期减少5,017,685.89元，下降34.23%，主要原因系本报告期政府补助减少所致。2.信用减值损失较上年同期减少22,504,981.84元，主要原因系本报告期应收款项减少，计提的信用减值损失减少所致。3.资产减值损失较上年同期增加163,213.56元，主要原因系本报告期合同资产增加，计提的减值准备增加所致。4.资产处置收益较上年同期减少1,914,214.15元，主要原因系本报告期处置固定资产损失所致。5.营业外收入较上年同期增加1,176,855.40元，增长1284.01%，主要原因系本报告期违约金收入增加所致。6.营业外支出较上年同期增加336,521.65元，增长38.58%，主要原因系本报告期非流动资产处置损失增加所致。7.所得税费用较上年同期减少16,863,029.99元，下降60.22%，主要原因系本报告期按税收新政享受前三季度研发费用加计扣除等优惠所致。 三、现金流量表项目 1.经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加175,416,582.49元，增长108.59%，主要原因系本报告期采购付款减少所致。 2.投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加140,094,332.93元，主要原因系本报告期购建固定资产支付的现金减少所致。 3.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少278,923,376.83元，下降260.28%，主要原因系上年同期收到公开发行可转换公司债券募集资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：垒知控股集团股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用□不适用 调整情况说明 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 本公司于2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，并按照该解释的规定，首次执行本解释的累积影响数，调整首次执行本解释当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，具体调整的报表项目及明细如下： （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 垒知控股集团股份有限公司董事会2023年10月28日