首创证券：2023年年度报告

公司代码：601136 首创证券股份有限公司2023年年度报告 二零二四年四月 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人毕劲松、主管会计工作负责人唐洪广及会计机构负责人（会计主管人员）李红清声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年度利润分配预案如下：公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），不送红股，不进行公积金转增股本。截至2023年12月31日，公司总股本为2,733,333,800股，以此计算合计拟派发现金红利总额273,333,380.00元（含税），占2023年度合并报表归属于母公司股东净利润的38.99%。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配金额。 公司2023年度利润分配预案已经公司第二届董事会第四次会议审议通过，尚需公司股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司经营活动面临的主要风险因素包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、合规风险、洗钱风险、声誉风险和信息技术风险。公司建立了有效的内部控制体系、合规管理体系和动态的风险控制指标监管体系，以使公司经营在风险可测、可控、可承受的范围内开展。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”部分的内容。 十一、其他 √适用□不适用 本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数有不符的情况，均系四舍五入原因造成。 目录 第一节释义.....................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.....................................................................................7第三节管理层讨论与分析..............................................................................................30第四节公司治理............................................................................................................55第五节环境与社会责任.................................................................................................94第六节重要事项............................................................................................................98第七节股份变动及股东情况.........................................................................................112第八节优先股相关情况...............................................................................................123第九节债券相关情况...................................................................................................124第十节财务报告..........................................................................................................131第十一节证券公司信息披露............................................................................................274 第一节释义 一、释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司注册资本和净资本 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 注：1.截至2022年12月31日，公司总股数为2,733,333,800股，注册资本相应变更为2,733,333,800元。根据有关规定，公司完成了相关工商变更登记手续，北京市市场监督管理局于2023年2月13日核准了公司上述注册资本相关的营业执照变更登记事项。具体情况详见公司于2023年2月17日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2023-005）。 2.公司上年度末净资本按照会计政策变更调整后的数据进行了调整。 公司的各单项业务资格情况 √适用□不适用 公司《营业执照》上载明的经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券投资基金销售；证券资产管理；融资融券；代销金融产品；为期货公司提供中间介绍业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 公司所处的证券行业实行严格的市场准入制度，公司及下属子公司所从事的相关业务均已获得相关有权部门颁发的许可证书或资格证书以及批复文件。截至本报告期末，公司业务资格取得情况如下： （一）经营证券期货业务资格 1.本公司持有中国证监会于2023年3月8日核发的《经营证券期货业务许可证》（统一社会信用代码：91110000710925892P）。经营证券期货业务许可证记载的证券期货业务范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券投资基金销售；证券资产管理；融资融券；代销金融产品。 2.截至报告期末，公司已设立18家分公司和50家营业部，子公司首创京都期货已设立4家分公司。 3.公司子公司首创京都期货持有中国证监会于2021年2月1日核发的《经营证券期货业务许可证》（统一社会信用代码：911100001000205433）。经营证券期货业务许可证记载的证券期货业务范围为商品期货经纪、金融期货经纪。 上述《经营证券期货业务许可证》均未规定有效期，当机构名称、住所（营业场所）、注册资本、法定代表人（分支机构负责人）、证券期货业务范围等证载事项发生变更时，需向中国证监会或其派出机构申请换领。 （二）其他主要业务资格 （三）报告期内单项业务资格的变化 报告期内，公司及控股子公司的单项业务资格变化如下： 1.2023年2月10日，北京证券交易所在网站公示开通融资融券交易权限证券公司名单，公司获得北京证券交易所融资融券交易权限； 2.2023年2月17日，中国证券登记结算有限责任公司通过邮件发送《关于无纸化业务报备材料的审阅意见》，公司获得自然人投资者使用无纸化方式办理证券账户业务资格； 3.2023年4月7日，中国证券金融股份有限公司发布《关于做好转融券市场化改革上线工作的函》，公司获得市场化转融券约定申报资格； 4.2023年9月1日，公司获得全国银行间同业拆借中心发布的银行间债券尝试做市商资格； 5.2023年5月26日，公司全资子公司首创京都期货获得中国金融期货交易所颁发的《交易结算会员证书》，交易会员资格变更为交易结算会员资格。 （四）报告期后单项业务资格变化 报告期后至本报告披露日，公司及控股子公司的单项业务资格变化如下： 2024年3月1日，全国银行间同业拆借中心发布《关于厦门国际银行等十五家做市商正式开展做市业务的通知》，公司由银行间债券尝试做市商资格转为银行间债券市场做市商资格。 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 五、公司股票简况 六、公司其他情况 （一）公司历史沿革的情况，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况 √适用□不适用1.2000年2月3日，公司设立 2000年1月21日，中国证监会作出《关于同意首创证券经纪有限责任公司及北辰东路证券营业部开业的批复》（证监机构字〔2000〕21号），同意首创经纪及北辰东路营业部开业，核准首创经纪注册资本金为23,000.00万元；核准股东的资格及出资额；核准公司章程及高级管理人员的任职资格。 2000年2月3日，首创经纪在国家工商行政管理局办理完成工商登记注册手续，并领取了《企业法人营业执照》（注册号：1000001003297）。 2.2004年1月15日，增加注册资本 2003年8月15日，中国证监会出具《关于同意首创证券经纪有限责任公司股权变更、增资扩股并更名的批复》（证监机构字〔2003〕161号），同意首创经纪股权变更、增资扩股方案；同意注册资本由23,000.00万元增至65,000.00万元；同意首创经纪更名为“首创证券有限责任公司”；核准新增股东的股东资格及出资额。 2004年1月15日，首创证券有限在国家工商行政管理局完成了股权转让、增资扩股的工商变更登记手续，并领取了变更后的《企业法人营业执照》（注册号：1000001003297）。 3.2020年8月26日，整体变更设立股份有限公司 2020年8月10日，首创证券有限股东会作出决议，同意公司拟整体变更设立股份有限公司，公司名称为“首创证券股份有限公司”。2020年8月25日，首创证券召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了与整体变更相关的议案。 2020年8月26日，首创证券在北京市市场监督管理局完成了工商变更登记手续，并领取了变更后的《营业执照》（统一社会信用代码：91110000710925892P），注册资本130,000.00万元。 2020年8月31日，北京证监局出具《关于接收首创证券变更公司形式备案文件的回执》（京证监备案〔2020〕77号），公司已就本次整体变更事宜向北京证监局备案。 4.2020年9月25日，首创证券第一次增加注册资本 2020年9月14日，首创证券召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了《首创证券股份有限公司增资扩股方案》，同意本次增资采取原股东同比例现金增资方式，增发116,000万股新股，增资金额为399,040.00万元。增资完成后，公司总股本为246,000万股。 2020年9月21日，北京产权交易所有限公司出具《增资凭证》，载明“依据有关法律法规及国有资产管理相关规定，投融资各方已履行了相应的决策程序并已签署《增资协议》”。 2020年9月25日，首创证券在北京市市场监督管理局完成了本次增资扩股的工商变更登记手续，并领取了变更后的《营业执照》（