首创证券：2023年半年度报告
公司代码：601136 首创证券股份有限公司2023年半年度报告 二零二三年八月 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人毕劲松、主管会计工作负责人唐洪广及会计机构负责人（会计主管人员）李红清声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司本报告期未拟定利润分配预案和公积金转增股本预案。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 公司经营活动面临的主要风险因素包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、合规风险、声誉风险和信息技术风险。公司建立了有效的内部控制体系、合规管理体系和动态的风险控制指标监管体系，以使公司经营在风险可测、可控、可承受的范围内开展。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请参阅第三节“管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”部分的内容。 十一、其他 √适用□不适用本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数有不符的情况，均系四舍五入原因造成。 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................16第四节公司治理...........................................................................................................................35第五节环境与社会责任...............................................................................................................36第六节重要事项...........................................................................................................................39第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................47第八节优先股相关情况...............................................................................................................51第九节债券相关情况...................................................................................................................51第十节财务报告...........................................................................................................................56第十一节证券公司信息披露.........................................................................................................192 第一节释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 注1：截至2022年12月31日，公司总股数为2,733,333,800股，注册资本应当相应变更为2,733,333,800元。根据有关规定，公司完成了相关工商变更登记手续，北京市市场监督管理局于2023年2月13日核准了公司上述注册资本相关的营业执照变更登记事项。具体情况详见公司于2023年2月17日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2023-005）。 注2：公司上年度末净资本按照会计政策变更调整后的数据进行了调整。 公司的各单项业务资格情况 √适用□不适用 公司《营业执照》上载明的经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券投资基金销售；证券资产管理；融资融券；代销金融产品；为期货公司提供中间介绍业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 公司所处的证券行业实行严格的市场准入制度，公司及下属子公司所从事的相关业务均已获得相关有权部门颁发的许可证书或资格证书以及批复文件。截至本报告期末，公司业务资格取得情况如下： （一）经营证券期货业务资格 1.本公司持有中国证监会于2023年3月8日核发的《经营证券期货业务许可证》（统一社会信 用代码：91110000710925892P）。经营证券期货业务许可证记载的证券期货业务范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券投资基金销售；证券资产管理；融资融券；代销金融产品。 2.截至报告期末，公司已设立17家分公司和49家营业部，子公司首创京都期货已设立4家分公司。 3.公司子公司首创京都期货持有中国证监会于2021年2月1日核发的《经营证券期货业务许可证》（统一社会信用代码：911100001000205433）。经营证券期货业务许可证记载的证券期货业务范围为商品期货经纪、金融期货经纪。 上述《经营证券期货业务许可证》均未规定有效期，当机构名称、住所（营业场所）、注册资本、法定代表人（分支机构负责人）、证券期货业务范围等证载事项发生变更时，需向中国证监会或其派出机构申请换领。 （二）其他主要业务资格 （三）报告期内单项业务资格的变化 报告期内，公司及控股子公司的单项业务资格变化如下： 1.2023年2月10日，北京证券交易所在网站公示开通融资融券交易权限证券公司名单，公司获得北京证券交易所融资融券交易权限； 2.2023年4月7日，中国证券金融股份有限公司发布《关于做好转融券市场化改革上线工作的函》，公司获得市场化转融券约定申报资格； 3.公司全资子公司首创京都期货于2023年5月26日获得中国金融期货交易所颁发的《交易结算会员证书》，交易会员资格变更为交易结算会员资格。 二、联系人和联系方式 三、基本情况变更简介 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 1. 2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会[2022]31号），对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”会计政策内容进行了规范说明。同时解释中规定，企业应当按照该解释规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的留存收益及其他相关财务报表项目。 据此，公司相应调整了资产负债表2022年12月31日相关科目数据及利润表上年同期数据。调整后的报表数据详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“44.重要会计政策和会计估计的变更”。 (三)母公司的净资本及风险控制指标 注：上年度末净资本及部分风险控制指标按照会计政策变更调整后的数据进行了调整。 报告期内，母公司净资本等各项风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、其他 √适用□不适用 （一）主要会计数据 1.合并财务报表主要项目财务数据 单位：元币种：人民币 2.母公司财务报表主要项目财务数据 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 本公司所属行业为证券行业，本公司的主要业务分为四大业务板块：资产管理类业务、投资类业务、投资银行类业务以及零售与财富管理类业务。详情请参阅本章节中“三、经营情况的讨论与分析”。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 公司系北京市国资委控股的证券公司，截至本报告期末，公司股东首创集团、京投公司、京能集团均为北京市国资委下属的大型国有企业，合计持股比例达82.38%。 公司积极探索差异化发展道路，持续巩固特色化竞争优势。一是公司资产管理业务规模整体稳中有进，主动管理规模创历史新高，2023年第二季度公司私募资产管理月均规模（不含专项资产管理规模）排名行业第16位，有效带动公司财富管理等业务发展。二是公司固定收益投资交易业务资产配置能力及综合交易能力不断提升，风险控制能力不断增强，充分发挥了业绩稳定器的作用。三是依托北京区位优势，充分把握北交所建设扩容带来的差异化发展机遇，加强服务“专精特新”中小企业及国家战略新兴产业、服务首都经济发展的力度，公司投资银行业务取得新进展。四是分支机构网点布局不断优化。报告期内，公司及子公司首创京都期货在福建省漳州市、河南自贸试验区郑州片区、广东省广州市增设分支机构，进一步加强公司在经济较发达地区的战略布局，夯实市场拓展及客户服务基础。五是公司人员结构不断优化，管理层和核心人员稳定，高素质的专业员工队伍为公司业务创新发展提供有力的人才保障，同时公司高度重视企业文 化建设，不断厚植“自信，规矩，良知，专业”为核心价值观的优秀企业文化，既倡导与时俱进、拼搏进取、以创新打开发展局面和空间，又强调底线思维、规矩意识、以稳健应对变化、务实前行，为公司实现高质量可持续发展提供坚实保障。 三、经营情况的讨论与分析 2023年上半年，我国经济整体呈现回升向好态势，但世界政治经济形势错综复杂，给我国发展带来诸多影响。 面对快速变化的市场环境，公司坚决贯彻“强基固本、稳中求进”的战略总基调，立足新发展阶段，坚持“稳健”与“进取”双轴驱动，坚定推进“以资产管理类业务为核心引领，以零售与财富管理类业务和投资银行类业务为两翼支
