亚洲能源物流二零二三年年报

年報C120915C1209152023 ANNUAL REPORT 目 錄公司資料2管理層討論與分析3董事簡歷8董事會報告11企業管治報告22環境、社會及管治報告38獨立核數師報告64綜合全面收益表69綜合財務狀況表71綜合權益變動表73綜合現金流量表75綜合財務報表附註77五年財務摘要137詞彙138 公司資料2二零二三年年報董事會執行董事彭越先生（主席）孫朋先生許偉先生獨立非執行董事吳冠雲先生黃焯彬先生韓銘生先生法定代表彭越先生潘博文先生公司秘書潘博文先生，FCPA, ACG, HKACG審核委員會吳冠雲先生（主席）黃焯彬先生韓銘生先生薪酬委員會吳冠雲先生（主席）黃焯彬先生韓銘生先生提名委員會彭越先生（主席）吳冠雲先生黃焯彬先生執行委員會彭越先生（主席）孫朋先生許偉先生主要往來銀行招商永隆銀行有限公司華僑銀行（香港）有限公司核數師中審眾環（香港）會計師事務所有限公司股份登記處卓佳秘書商務有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓註冊辦事處香港金鐘道88號太古廣場一座8樓802-803室香港聯交所股份代號351網站https://www.aelg.com.hk 管理層討論與分析3亞洲能源物流集團有限公司業務回顧於回顧年度，本集團主要從事(i)船運及物流業務及(ii)於中國從事電訊相關業務。船運及物流本集團目前經營一支由兩艘乾散貨船組成並於全球營運的船隊。本集團乾散貨船隊的總運力約為64,000載重噸（二零二二年：約64,000載重噸）。於整個回顧年度，本集團全部船舶均得到充分利用。本集團以顯著高於過往的新租船費率與租船方訂立租船合約，而該租船合約自二零二二年八月起生效。於回顧年度，本集團錄得收入約98,672,000港元（二零二二年：約67,567,000港元），較二零二二年同期增加約46%。毛利約47,669,000港元（二零二二年：約16,251,000港元），較二零二二年同期增加約193%。收入及毛利增加主要由(i)上述船隻的租船費率上升及(ii)船隻的經營成本於COVID-19疫情受控時已恢復至正常水平所貢獻。電訊相關業務本集團之電訊相關業務主要為提供短訊服務及5G通訊網絡解決方案。於回顧年度，本集團錄得收入約44,982,000港元（二零二二年：約38,966,000港元），較二零二二年同期增加約15%。收入增加主要受惠於5G通訊網絡解決方案。毛利約為5,172,000港元（二零二二年：約2,557,000港元），較二零二二年同期增加約102%。毛利增加主要由於5G通訊網絡解決方案業務帶來的較高毛利率所致。 管理層討論與分析4二零二三年年報前景船運及物流二零二四年對航運業而言將會是挑戰重重的一年。主要風險包括可能較預期疲弱的全球經濟增長及導致動盪不安的地緣政治發展。紅海危機及烏克蘭戰爭一直是乾散貨租船業務的重要驅動力。正如任何其他可影響貿易流動的干擾，戰爭可能繼續為二零二四年的主要驅動力。現有租船合約將於二零二四年年中到期，本公司管理層預期新租船費率將低於現有費率。本公司將密切關注市況。電訊相關業務隨著COVID-19疫情結束，中國經濟逐漸復甦，然而，其受出口下降、投資不振、本地消費復甦緩慢等不利因素影響及房地產危機持續加劇，令中國企業的商業信心下降，亦令消費者信心低迷，導致中國經濟復甦持續緩慢。面對商機、風險與挑戰並存，且不確定性與不可預測因素日漸增加，預期二零二四年的中國整體營商環境仍然嚴峻，進一步妨礙本集團的電訊業務。本公司將謹慎推動其業務發展。董事將繼續尋求合適的投資機會，此將與現有業務產生協同效益並帶來正面貢獻。 管理層討論與分析5亞洲能源物流集團有限公司財務回顧於回顧年度，本集團的收入約為143,654,000港元（二零二二年：約106,533,000港元），較二零二二年增加約35%。收入增加主要歸因於以較高的租船費率續簽租船合約以及5G通訊網絡解決方案業務收入的增長。於回顧年度，本集團錄得溢利約11,132,000港元（二零二二年：虧損約58,899,000港元），較二零二二年增加約119%。溢利增加主要由於(i)「業務回顧」一節所披露船運及物流業務的收入及毛利有所增長；及(ii)按公平值計入損益之金融資產之公平值出現變動所致。於回顧年度，每股基本及攤薄盈利為0.66港仙（二零二二年：每股虧損3.34港仙）。按公平值計入損益（按公平值計入損益）之金融資產本集團於二零二三年十二月三十一日持作按公平值計入損益之金融資產分析如下：名稱╱（股份代號）主要業務所持股份數目所持股份百分比（附註1）市值佔本集團總資產分比截至二零二三年十二月三十一日止年度之未變現收益╱（虧損）%千港元%千港元 滙盈控股有限公司(821)金融40,704,0001.65%5,9842.72%(11)艾伯科技股份有限公司(2708)信息技術應用2,362,0000.33%3140.14%(1,817)昊天國際建設投資集團有限 公司(1341)機械及設備28,000,0000.37%29,12013.24%20,580 35,41816.10%18,752 附註：1. 持股百分比乃參考聯交所網站公開可得之發行人截至二零二三年十二月三十一日止月份的股份發行人的證券變動月報表計算得出。 管理層討論與分析6二零二三年年報儘管不同行業的表現參差，惟本集團對投資組合抱持審慎期望，並會堅定作出任何策略舉措。儘管二零二三年資本市場相對波動，但本集團對長期資本增長的投資組合持樂觀態度。資金流動性、財務資源及資產負債比率於二零二三年十二月三十一日，本集團擁有：1. 現金及銀行結餘約14,517,000港元（二零二二年：約18,087,000港元）；2. 非銀行借貸（指可換股債券）賬面總值約零港元（二零二二年：約41,798,000港元）以及來自一間受規管證券經紀之其他借款約1,932,000港元（二零二二年：約8,197,000港元）；3. 本公司擁有人應佔權益總額約191,879,000港元（二零二二年：約134,804,000港元）；4. 流動資產淨額約50,480,000港元（二零二二年：流動負債淨額約11,996,000港元）；5. 流動比率（即流動資產除以流動負債）約332%（二零二二年：約82%）； 及6. 資產負債比率（即債務總額除以權益總額）約14%（二零二二年：約51%）。股本於二零二三年十二月三十一日，本公司已發行1,994,975,244股股份（二零二二年：1,694,975,244股股份）。資本承擔於二零二三年十二月三十一日，本集團並無資本承擔（二零二二年：無）。匯率波動風險本集團之資產、負債及交易主要以美元、港元或人民幣計值。由於美元兌港元之匯率因港元與美元掛鈎而相對穩定，故董事認為本集團之外匯風險程度可以接受。因此，並無採用對沖工具或其他對沖方法。資產抵押及或然負債於二零二三年十二月三十一日，按公平值計入損益之金融資產約35,418,000港元（二零二二年：約19,301,000港元）已抵押作為一間受規管證券經紀授出之孖展融資約1,932,000港元（二零二二年：約8,197,000港元）之抵押品。於二零二三年十二月三十一日，本集團並無任何或然負債（二零二二年：無）。 管理層討論與分析7亞洲能源物流集團有限公司所持重要投資、重大收購及出售附屬公司以及重大投資或資本資產之未來計劃除上文以及「業務回顧」及「前景」章節所披露者外，本公司於回顧年度並無持有其他重要投資，亦無任何重大收購或出售附屬公司事項。於本年報日期，除本報告所披露者外，董事會並無就任何重要投資或額外資本資產批授任何計劃。僱員於二零二三年十二月三十一日，本集團於香港及中國共有40名（二零二二年：54名）全職僱員。本集團於截至二零二三年十二月三十一日止年度之僱員成本（包括董事酬金）約為29,800,000港元（二零二二年：25,400,000港元）。本集團根據僱員之職責、工作經驗及現行市場慣例釐定支付予僱員之薪酬及報酬。除基本薪酬外，本集團亦會於參考本集團業績及個別僱員之表現後向合資格僱員授出購股權。本集團亦分別為其香港及中國僱員參與經核准之強制性公積金計劃及退休福利計劃。環境政策及表現本公司致力於環保及可持續發展，於其業務運營中採納及推廣綠色政策，提升僱員之環保及節能意識。有關本集團環境政策及表現之資料，載於本年報第38至第63頁之「環境、社會及管治報告」一節。 董事簡歷8二零二三年年報執行董事彭越先生（「彭先生」）彭先生，57歲，已獲委任為本公司主席及執行董事以及提名委員會主席，自二零二零年七月十四日起生效。彭先生其後於二零二零年十月三十日獲委任為執行委員會主席。彭先生為博信金融投資控股有限公司董事。彼擁有中國人民公安大學學士學位和長江商學院工商管理碩士學位。彭先生在金融投資領域有逾二十年經驗。二零零一年至二零零三年及二零零三年至二零一二年，彭先生分別出任銀華基金管理公司副總經理及董事長。二零一二年至二零一五年，彼出任博信（天津）股權投資管理合夥企業（有限合夥）合夥人一職。二零一五年至二零一九年，彼出任博信股權投資基金管理股份有限公司董事長一職。彭先生在金融行業擁有深厚的經驗及紥實的人脈。彭先生為本公司執行董事孫朋先生之表兄。孫朋先生（「孫先生」）孫先生，52歲，獲委任為本公司執行董事及執行委員會與薪酬委員會成員。孫先生其後於二零二零年十一月六日不再擔任薪酬委員會成員。孫先生於一九九四年取得瀋陽大學文學學士學位。彼於一九九四年八月至一九九八年十月在瀋陽市外國語學校開始其講師生涯。其後，孫先生於一九九八年十月加入誠成企業（深圳）有限公司，擔任總經理助理一職。隨後，於二零零二年五月，彼獲委任為北京棕櫚泉置業有限公司副總經理，一直任職至二零零八年六月，之後於二零零八年七月加入北京佳宏科科技發展有限公司擔任總經理一職，而在此期間，於二零零八年七月二十三日至二零零九年二月六日，孫先生亦為裕田中國發展有限公司（股份代號：313）執行董事。孫先生為本公司主席及執行董事彭先生之表弟。許偉先生（「許先生」）許先生，60歲，獲委任為執行董事及執行委員會成員。許先生擁有超過30年的會計經驗以及豐富的財務管理及公司行政事務經驗。於二零零九年四月至二零一八年十一月期間，許先生擔任本公司的首席財務官，且於二零一八年十一月至二零一九年十二月期間，彼為本公司的財務總監。於任職本集團期間，許先生主要負責監督本集團的財務報告、內部控制、公司財務及公司行政事務。 董事簡歷9亞洲能源物流集團有限公司獨立非執行董事吳冠雲先生（「吳先生」）吳先生，61歲，獲委任為本公司獨立非執行董事、審核委員會及薪酬委員會各自之主席以及提名委員會成員，自二零二零年七月十四日起生效。吳先生分別於一九八八年及一九九零年在曼徹斯特理工學院及新南威爾士大學獲得會計與金融文學學士學位及會計專業商業碩士學位。自一九九三年起，彼一直是香港會計師公會會員。吳先生擁有逾20年的管理、會計及金融經驗。於一九九四年十一月至二零零四年八月，吳先生任職於新世界發展（中國）有限公司及新世界中國實業項目有限公司（均為新世界發展有限公司（股份代號：17）的全資附屬公司），且其最後職位為副總經理。於二零零六年九月至二零零九年三月，彼加入信昌管理有限公司（為南華集團控股有限公司（股份代號：413）的附屬公司），為房地產部門的工業營運總經理。吳先生現於多家香港上市公司出任獨立非執行董事，包括：中天順聯（國際）控股有限公司（股份代號：994）、中國波頓集團有限公司（股份代號：3318）、中智藥業控股有限公司（股份代號：3737）及新威工程集團有限公司（股份代號：8616）。黃焯彬先生（「黃先生」）黃先生，49歲，自二零一七年七月三日起為獨立非執行董事兼審核委員會成員及自二零一八年三月二十四日起為薪酬委員會及提名委員會各自的成員。彼為執業會計師及現任香港及中國大陸多所高等教育學院兼職講師，主要負責會計及財務範疇。黃先生獲得香港理工大學專業會計學碩士學位。彼現為香港會計師公會、英國特許公司治理公會及香港公司治理公會