亚洲能源物流二零二二年年报

年報2022 目 錄公司資料2管理層討論與分析3董事簡歷11董事會報告14企業管治報告25環境、社會及管治報告41獨立核數師報告67綜合全面收益表73綜合財務狀況表75綜合權益變動表77綜合現金流量表79綜合財務報表附註81五年財務摘要147詞彙148 公司資料2二零二二年年報執行委員會彭越先生（主席）孫朋先生許偉先生主要往來銀行招商永隆銀行有限公司華僑永亨銀行有限公司法國巴黎銀行香港分行核數師中審眾環（香港）會計師事務所有限公司股份登記處卓佳秘書商務有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓註冊辦事處香港灣仔港灣道26號華潤大廈29樓2906室香港聯交所股份代號351網站https://www.aelg.com.hk董事會執行董事彭越先生（主席）孫朋先生許偉先生獨立非執行董事吳冠雲先生黃焯彬先生韓銘生先生法定代表彭越先生潘博文先生公司秘書潘博文先生，FCPA, ACG, HKACG審核委員會吳冠雲先生（主席）黃焯彬先生韓銘生先生薪酬委員會吳冠雲先生（主席）黃焯彬先生韓銘生先生提名委員會彭越先生（主席）吳冠雲先生黃焯彬先生 管理層討論與分析3亞洲能源物流集團有限公司業務回顧於回顧年度，本集團主要從事(i)船運及物流業務及(ii)於中國從事電訊相關業務。持續經營業務船運及物流本集團目前經營一支由兩艘乾散貨船組成並於全球營運的船隊。本集團乾散貨船隊的總運力約為64,000載重噸（二零二一年：約64,000載重噸）。於整個回顧年度，本集團全部船舶均得到充分利用。於二零二二年，各國針對COVID-19疫情實施嚴格的檢疫措施及其他相關措施，導致本集團於船員換班期間的薪金、住宿及交通費用等船員成本大幅增加。隨著COVID-19疫情逐漸緩解和受控，船員成本自二零二二年第四季度起已恢復到正常水平。同時，本集團以高於過往的租船費率與租船方續簽租船合約，因此，船運及物流業務的業績在二零二二年顯著改善。於回顧年度，本集團錄得收入約67,567,000港元（二零二一年：約46,002,000港元），較二零二一年同期增加約47%。毛利約16,251,000港元（二零二一年：毛損約5,314,000港元），較二零二一年同期增加約406%。收入及毛利增加乃由於以較高租船費率續簽租船合約所致。電訊相關業務本集團之電訊相關業務主要為提供短訊服務及5G通訊網絡解決方案。於回顧年度，本集團錄得收入約38,966,000港元（二零二一年：約18,706,000港元），較二零二一年同期增加約108%。收入增加主要受惠於中國經濟活動復甦及來自5G通訊網絡解決方案的新貢獻。毛利約為2,557,000港元（二零二一年：約1,715,000港元），較二零二一年同期增加約49%。毛利增加主要由於收入增長以及5G通訊網絡解決方案帶來的較高毛利率所致。已終止經營業務本集團亦於二零二一年一月出售MV Asia Energy予一名獨立第三方，代價為3,300,000美元（相當於約25,740,000港元）。因此，MV Asia Energy的業績於截至二零二一年十二月三十一日止年度入賬列作已終止經營業務。 管理層討論與分析4二零二二年年報前景船運及物流本集團與租船方訂立新的租船合約，新的租船費率較之前的費率顯著增加。本公司管理層預期船運及物流業務將會於未來一年帶來正面貢獻。本公司正在審慎考慮市場上可供乾散貨船舶的價格以及市場上潛在目標船舶的位置。由於各國央行加息、重大地緣政治問題和全球經濟增長放緩，如BDI所示，市場上可供出售的船舶價格有所波動，自二零二一年以來上升超過20%，當中最高點上升超400%。鑑於影響市場之變數受到行業特質、經濟及地緣政治之組合推動，預計市場將發生重大而複雜的變化。本公司將密切關注市況，包括但不限於船舶的價格及可本公司的財務狀況，倘出現收購機會，則收購船舶僅會在符合本公司最佳利益時方會作實。電訊相關業務本集團研發的5G移動通信基站獲得中國工業和信息化部頒發的無線電發射設備型號核准證及進網許可證，其信號頻率範圍涵蓋中國移動，主要用於語音和數據通信，提供無線覆蓋，實現有線通信網路與無線終端之間的無線信號傳輸，支援獨立組網等功能。於二零二二年，國家及地方政府紛紛加大對5G網絡建設的支援力度，《（5G應用「揚帆」行動計劃（2021–2023年）》指出，中國正加強「數字中國」建設整體佈局以及5G應用和基礎建設。董事預期政策將為本集團的電訊業務帶來正面貢獻及機遇。本集團將持續以敏銳的市場洞察力、領先的技術和全面的服務，為客戶提供具有強大競爭力的通信產品，滿足高速發展的市場需求，實現和用戶的共同發展。董事將繼續尋求合適的投資機會，此將與現有業務產生協同效益並帶來正面貢獻。 管理層討論與分析5亞洲能源物流集團有限公司財務回顧於回顧年度，本集團來自持續經營業務的收入約為106,533,000港元（二零二一年：約64,708,000港元），較二零二一年增加約65%。收入增加主要歸因於以較高的租船費率續簽租船合約以及短訊服務，業務收入的增長。於回顧年度，本集團錄得來自持續經營業務之虧損約58,899,000港元（二零二一年：約53,440,000港元），較二零二一年增加約10%。持續經營業務之虧損增加主要由於(i)「業務回顧」一節所披露收入及毛利增長；(ii)電訊相關業務的研究及開發成本增加；及(iii)按公平值計入損益之金融資產之公平值出現變動所致。於回顧年度，持續經營業務之每股基本及攤薄虧損為3.34港仙（二零二一年：3.11港仙），而已終止經營業務之每股基本及攤薄虧損為零（二零二一年：0.06港仙）。按公平值計入損益（按公平值計入損益）之金融資產本集團於二零二二年十二月三十一日持作按公平值計入損益之金融資產分析如下：名稱╱（股份代號）主要業務所持股份數目所持股份百分比（附註1）市值佔本集團總資產分比截至二零二二年十二月三十一日止年度之未變現虧損%千港元%千港元 滙盈控股有限公司(821)金融37,076,0001.78%5,5612.68%(7,786)艾伯科技股份有限公司(2708)信息技術應用3,312,0000.50%8,5404.11%(3,780)昊天國際建設投資集團有限 公司(1341)機械及設備28,000,0000.37%5,2002.50%(3,318) 19,3019.29%(14,884) 附註：1. 持股百分比乃參考聯交所網站公開可得之發行人截至二零二二年十二月三十一日止月份的股份發行人的證券變動月報表計算得出。 管理層討論與分析6二零二二年年報儘管不同行業的表現參差，惟本集團對投資組合抱持審慎期望，並會堅定作出任何策略舉措。儘管二零二二年資本市場相對波動，但本集團對長期資本增長的投資組合持樂觀態度。資金流動性、財務資源及資產負債比率於二零二二年十二月三十一日，本集團擁有：1. 現金及銀行結餘約18,087,000港元（二零二一年：約53,378,000港元）；2. 非銀行借貸（指可換股債券）賬面總值約41,798,000港元（二零二一年：約31,637,000港元）以及來自一間受規管證券經紀之其他借款約8,197,000港元（二零二一年：約2,244,000港元）；3. 本公司擁有人應佔權益總額約134,804,000港元（二零二一年：約193,018,000港元）；4. 流動負債淨額約11,996,000港元（二零二一年：流動資產淨值約69,374,000港元）；5. 流動比率（即流動資產除以流動負債）約82%（二零二一年：約430%）； 及6. 資產負債比率（即債務總額除以權益總額）約51%（二零二一年：約28%）。股本於二零二二年十二月三十一日，本公司已發行1,694,975,244股股份（二零二一年：1,694,975,244股股份）。資本承擔於二零二二年十二月三十一日，本集團並無資本承擔（二零二一年：無）。匯率波動風險本集團之資產、負債及交易主要以美元、港元或人民幣計值。由於美元兌港元之匯率因港元與美元掛鈎而相對穩定，故董事認為本集團之外匯風險程度可以接受。因此，並無採用對沖工具或其他對沖方法。資產抵押及或然負債於二零二二年十二月三十一日，按公平值計入損益之金融資產約19,301,000港元（二零二一年：28,267,000港元）已抵押作為一間受規管證券經紀授出之孖展融資約8,197,000港元（二零二一年：2,244,000港元）之抵押品。於二零二二年十二月三十一日，本集團並無任何或然負債（二零二一年：無）。 管理層討論與分析7亞洲能源物流集團有限公司所持重要投資、重大收購及出售附屬公司以及重大投資或資本資產之未來計劃除上文以及「業務回顧」及「前景」章節所披露者外，本公司於回顧年度並無持有其他重要投資，亦無任何重大收購或出售附屬公司事項。於本年報日期，除本報告所披露者外，董事會並無就任何重要投資或額外資本資產批授任何計劃。集資活動認購事項於二零二零年七月十三日完成認購事項及其項下擬進行相關交易後，(i)按認購價每股0.16港元向東陽集團有限公司發行合共1,100,000,000股股份，本公司收取所得款項淨額約172,930,000港元；(ii)亦向東陽集團有限公司發行本金額48,000,000港元可按初始換股價0.16港元（可予調整）轉換為300,000,000股換股股份之二零二零年可換股債券（「二零二零年可換股債券」）。配售事項於二零二零年九月，於配售完成後，本公司透過按配售價每股股份0.25港元發行99,000,000股股份的方式收取所得款項淨額約24,133,000港元。二零二零年可換股債券於二零二零年三月八日，本公司與東陽集團有限公司訂立認購協議，據此，本公司同意按認購協議所載的條款及條件發行二零二零年可換股債券，為期三年。依據股東於本公司股東大會上授出的本公司特別授權，根據初始換股價每股換股股份0.16港元，悉數行使二零二零年可換股債券的轉換權後將配發及發行合共300,000,000股股份。 管理層討論與分析8二零二二年年報本公司於二零二零年七月九日舉行股東大會，批准認購協議及授出特別授權的普通決議案於會上獲股東正式批准。於二零二零年七月十三日，本公司宣佈認購協議的所有先決條件已獲達成，完成於二零二零年七月十三日落實。於本年報日期，二零二零年可換股債券之未償還本金額為48,000,000港元。轉換二零二零年可換股債券之攤薄影響倘債券持有人根據認購協議之條款悉數轉換所發行之二零二零年可換股債券，則將按初步換股價每股換股股份0.16港元向債券持有人配發及發行300,000,000股股份，相當於二零二二年十二月三十一日已發行股份總數約17.70%。就董事所深知、盡悉及確信，下表載列僅於按初步換股價每股換股股份0.16港元悉數轉換二零二零年可換股債券後將予發行之股份總數。於二零二二年十二月三十一日緊隨按經調整換股價每股換股股份0.16港元悉數轉換二零二零年可換股債券後股東股份數目佔已發行股份之概約百分比股份數目佔已發行股份之概約百分比 主要股東東陽集團有限公司1,100,000,00064.901,400,000,00070.18公眾股東594,975,24435.10594,975,24429.82 總計1,694,975,244100.001,994,975,244100.00 贖回義務根據認購協議之條款及條件，本公司可於到期日前任何時間透過發出不少於兩個營業日之通知贖回尚未行使轉換權之二零二零年可換股債券之全部或部分本金額。然而，債券持有人可於接到本公司的贖回通知後選擇轉換可換股債券。於到期日前，債券持有人不得要求本公司贖回二零二零年可換股債券之全部或剩餘部分或任何部分本金額。 管理層討論與分析9亞洲能源物流集團有限公司新增所得款項用途1. 於二零二二年十二月三十一日，已動用認購事項籌集的所得款項淨額約222,000,000港元載列如下：擬定用途分配於二零二一年十二月三十一日已動用於截至二零二二年十二月三十一日止年度已動用餘額百萬港元百萬港元百萬港元