亚洲能源物流二零二三年中期报告

2023 目錄 02公司資料04管理層討論與分析04－業務回顧05－前景07－財務回顧11－僱員11－董事變動12企業管治及其他資料12－企業管治12－董事會13－遵守標準守則13－風險管理及內部監控14－權益披露16－購股權計劃18－關聯方交易18－審閱中期業績19－足夠公眾持股量19－購買、出售或贖回本公司之上市證券20簡明綜合全面收益表22簡明綜合財務狀況表24簡明綜合權益變動表25簡明綜合現金流量表26簡明綜合中期財務報表附註50詞彙 二零二三年中期報告亞洲能源物流集團有限公司 公司資料 彭越先生（主席）吳冠雲先生黃焯彬先生 彭越先生（主席）孫朋先生許偉先生 彭越先生（主席）孫朋先生許偉先生 吳冠雲先生黃焯彬先生韓銘生先生 招商永隆銀行有限公司法國巴黎銀行香港分行華僑永亨銀行有限公司 彭越先生潘博文先生 潘博文先生，FCPA, ACG, HKACG 中審眾環（香港）會計師事務所有限公司 吳冠雲先生（主席）黃焯彬先生韓銘生先生 卓佳秘書商務有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 吳冠雲先生（主席）黃焯彬先生韓銘生先生 公司資料 香港金鐘道88號太古廣場一座8樓802-803室 351 https://www.aelg.com.hk 管理層討論與分析 於回顧期間，本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）主要從事(i)船運及物流業務及(ii)於中國從事電訊相關業務。 本集團目前經營一支由兩艘乾散貨船組成並於全球營運的船隊。本集團乾散貨船隊的總運力約為64,000載重噸（二零二二年六月三十日：約64,000載重噸）。 於整個回顧期內，本集團全部船舶均得到充分利用。 本集團與租船方訂立新的租船合約，新的租船費率較之前的費率顯著增加，新的租船合約已於二零二二年八月生效。 於回顧期間，本集團錄得收入約48,969,000港元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約23,820,000港元），較二零二二年同期增加約106%。毛利約為22,289,000港元（截至二零二二年六月三十日止六個月：毛損約3,929,000港元），較二零二二年同期增加約667%。毛利增加主要由(i)上述船隻的租船費率增加及(ii)船隻的經營成本於COVID-19疫情受控時已恢復至正常水平所貢獻。 管理層討論與分析 本集團之電訊相關業務主要為提供短訊服務及5G通訊網絡解決方案。於回顧期間，本集團錄得收入約29,129,000港元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約11,129,000港元），較二零二二年同期增加約162%。收入增加主要受惠於中國經濟活動復甦及來自5G通訊網絡解決方案的新貢獻。 毛利約為6,054,000港元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約843,000港元），較二零二二年同期增加約618%。毛利增加主要由於收入增長以及5G通訊網絡解決方案帶來的較高毛利率所致。 本集團與租船方訂立新的租船合約，新的租船費率較之前的費率顯著增加。本公司管理層預期船運及物流業務將會於未來一年帶來正面貢獻。 本公司正在審慎考慮市場上可供乾散貨船舶的價格以及市場上潛在目標船舶的位置。由於各國央行加息、重大地緣政治問題和全球經濟增長放緩，如BDI所示，市場上可供出售的船舶價格有所波動，自二零二一年以來下跌18%，當中最高點上升超過400%。 二零二三年中期報告亞洲能源物流集團有限公司 管理層討論與分析 鑑於影響市場之變數受到行業特質、經濟及地緣政治之組合推動，預計市場將發生重大而複雜的變化。本公司將密切關注市況，包括但不限於船舶的價格及可本公司的財務狀況，倘出現收購機會，則收購船舶僅會在符合本公司最佳利益時方會作實。 於二零二二年，行動計劃載列電訊與虛擬實景融合的重要性及其發展方向，尤其是深度融合5G電訊、人工智能及數字孿生等新一代資訊科技。 於二零二三年五月五日，本公司與六名賣方訂立買賣協議，據此，本公司有條件同意購買而六名賣方有條件同意透過向六名賣方發行本公司合共494,060,000股代價股份出售Tinytiger全部已發行股本，總代價為99,800,120港元（「建議收購事項」）。Tinytiger之主要業務包括(i)經營社交網絡平台「HOO世界」；(ii)基於多渠道網絡(MCN)的電子商務業務；及(iii)提供基於數字孿生的技術開發服務。於本報告日期，該交易尚未完成。 本公司預計建議收購事項將使本集團加強其投資組合，實現可觀長期資本增值，增加本集團的收入來源及客戶基礎，並為本集團現有電訊相關業務帶來協同效益。 董事將繼續尋求合適的投資機會，此將與現有業務產生協同效益並帶來正面貢獻。 管理層討論與分析 於回顧期間，本集團未經審核收入約為78,098,000港元（截至二零二二年六月三十日止六個月：約34,949,000港元），較二零二二年同期增加約123%。收入增加乃主要由以較高的租船費率續簽租船合約以及電訊相關業務收入的增長所貢獻。 於回顧期間，本集團錄得溢利約65,000港元（截至二零二二年六月三十日止六個月之虧損：約32,928,000港元），較二零二二年同期增加約100%。該改善主要由於(i)上述的收入增加；(ii)船隻的經營成本於COVID-19疫情受控時已恢復至正常水平；及(iii)按公平值計入損益之金融資產之公平值出現變動所致。 於回顧期間，每股基本及攤薄盈利為0.01港仙（二零二二年六月三十日：每股基本及攤薄虧損1.89港仙）。 二零二三年中期報告亞洲能源物流集團有限公司 於二零二三年六月三十日，本集團擁有： 1.現 金 及 銀 行 結 餘 約19,190,000港 元（ 二 零 二 二 年 十 二 月 三 十 一 日： 約18,087,000港元）； 2.非銀行借貸（指可換股債券）賬面總值約零港元（二零二二年十二月三十一日： 約41,798,000港 元 ）以 及 來 自 一 間 受 規 管 證 券 經 紀 之 其 他 借 款 約4,952,000港元（二零二二年十二月三十一日：約8,197,000港元）；3.本公司擁有人應佔權益總額約179,100,000港元（二零二二年十二月三十一日：約134,804,000港元）；4.流動資產淨值約37,930,000港元（二零二二年十二月三十一日：流動負債淨值約11,996,000港元）；5.流動比率（即流動資產除以流動負債）約243%（二零二二年十二月三十一日：約82%）；及6.資 產 負 債 比 率（ 即 債 務 總 額 除 以 權 益 總 額 ）約15%（ 二 零 二 二 年 十 二 月三十一日：約51%）。 於二零二三年六月三十日，已發行股份總數為1,994,975,244股。 管理層討論與分析 於本中報日期，概無二零二零年可換股債券之未償還本金額。 於二零二三年三月二十八日，二零二零年可換股債券已悉數轉換為300,000,000股股份。 截至二零二三年六月三十日，本集團持有的重大投資如下： 於 二 零 二 三 年 六 月 三 十 日， 按 公 平 值 計 入 損 益 之 金 融 資 產 包 括 公 平 值 約 為17,540,000港元的上市股份投資組合，佔本集團總資產約8%。鑑於資本市場動盪，本集團將密切審視其表現，並為本公司股東的利益採取最適宜的策略。 Tinytiger 於二零二三年五月五日，本公司與六名賣方訂立買賣協議，據此本公司有條件同意購買而六名賣方有條件同意通過向六名賣方發行本公司合共494,060,000股代價股份按總代價99,800,120港元出售Tinytiger之全部已發行股本。於本中報日期，該項交易尚未完成。 該項交易之進一步詳情披露於本公司日期為二零二三年五月五日及二零二三年五月二十五日之公告。 二零二三年中期報告亞洲能源物流集團有限公司 除上文所披露者外，本公司於回顧期間並無持有其他重要投資，亦無任何重大收購或出售附屬公司事項。 於本中報日期，除本報告所披露者外，董事會並無就任何重要投資或額外資本資產批授任何計劃。 於二零二三年六月三十日，按公平值計入損益之金融資產17,540,000港元（二零二二年十二月三十一日：19,301,000港元）已抵押作為一間受規管證券經紀授出之孖展融資4,952,000港元（二零二二年十二月三十一日：8,197,000港元）之抵押品。 於二零二三年六月三十日，本集團並無任何或然負債（二零二二年十二月三十一日：無）。 於二零二三年六月三十日，本集團並無資本承擔（二零二二年十二月三十一日：無）。 本集團之資產、負債及交易主要以交易涉及之業務營運之功能貨幣計值，不會面臨外匯匯率變動產生之重大風險。董事認為本集團之外匯風險甚低。因此，並無採用對沖工具或其他對沖方法。 管理層討論與分析 於二零二三年六月三十日，本集團於香港及中國共有54名（二零二二年十二月三十一日：54名）全職僱員。本集團於回顧期間之僱員成本（包括董事酬金）約為14,950,000港元（二零二二年六月三十日：約11,772,000港元）。本集團根據僱員之職責、工作經驗及現行市場慣例釐定支付予僱員之薪酬。除基本薪酬外，本集團亦會於參考本集團業績及個別僱員之表現後向合資格僱員授出購股權。本集團亦分別為其香港及中國僱員參與界定供款強制性公積金計劃及退休福利計劃。 本公司於二零一八年八月二十日採納二零一八年購股權計劃。於二零二三年六月三十日，並無根據二零一八年購股權計劃授出的尚未行使之購股權，賦予持有人權利認購股份，詳情載於本中報第16至18頁。 於回顧期間，本公司之董事概無變動。 代表董事會 彭越主席及執行董事香港，二零二三年八月四日 企業管治及其他資料 本公司一直致力維持高水平之企業管治，並認為有效的企業管治可提升公司成就及其股東價值。本公司已採納並應用企業管治守則載列的原則。截至二零二三年六月三十日止六個月，本公司一直遵守企業管治守則，惟下文所述情況除外： C.2.1 自二零零九年三月以來，本公司行政總裁職位一直懸空。行政總裁之職責由本公司其他執行董事履行。由於各董事之責任有明確界定，故行政總裁一職懸空對本集團之營運並無任何重大影響。然而，董事會將不時檢討董事會現行架構。如有具備合適知識、技術及經驗之人選，董事會將於適當時委任行政總裁以填補職位空缺。 (1) 於本中報日期，董事會之組成載列於「公司資料」一節，且彼等之履歷可於本公司網站查閱。於最近期二零二二年年報刊發後，董事會之組成概無變動。 企業管治及其他資料 (2) 於最近期二零二二年年報刊發後，並無根據上市規則第13.51B(1)條須予披露之董事資料變動。 本公司已採納標準守則作為本公司董事進行本公司證券交易之行為守則。經向全體董事作出具體查詢後，全體董事均確認於回顧期間彼等一直遵守標準守則。 於回顧期間，本集團已遵守企業管治守則之守則條文第D.2條，建立適當及有效之風險管理及內部監控系統。管理層負責該等系統之設計、實施及監控，而董事會負責監督管理層持續執行其職責。 本集團已將內部審計工作（「內部審計職能」）外判予信永方略風險管理有限公司，該公司為香港專業內部審計服務提供者之一。內部審計職能獨立於本集團之日常運作，透過面談、巡查及運營有效性測試對風險管理及內部監控系統進行評估。 二零二三年中期報告亞洲能源物流集團有限公司 於二零二三年六月三十日，身為本公司董事之下列人士於本公司或其任何相聯法團（按證券及期貨條例第XV部之涵義）之任何股份、相關股份及債券中，擁有或被視為擁有(i)根據證券及期貨條例第XV部第7及第8分部須知會本公司及聯交所之權益（包括根據該等證券及期貨條例條文彼等擁有或被視為擁有之權益或淡倉）；或(ii)根據證券及期貨條例第352條須列入該條所指之登記冊之權益；或(iii)根據標準守則須知會本公司及聯交所之權益如下： 附註：彭越先生透過其於東陽集團有限公司及鉅寶發展有限公司（由彭越先生全資擁有）之權益而被視為於1,744,442,0