开发监督审查和评估过程 SRP 框架

高级技术援助概要报告乔丹开发监督审查和评估过程 SRP 框架March 2024编制人Nehmat Hantas 和 Sebastien Clanet成员国阿富汗、阿尔及利亚、吉布提、埃及、伊拉克、约旦、黎巴嫩、利比亚、摩洛哥、苏丹、叙利亚、突尼斯、西岸和加沙、也门发展合作伙伴德国, 荷兰, 瑞士, 欧盟, 法国 关键词: 中央银行 ， 银行监管 ， 基于风险的监管 ， 监管审查流程 ， 路线图 ， 里程碑JEL 分类号 G21, K20DISCLAIMER21本文件的内容是国际货币基金组织 (货币基金组织) 工作人员为响应成员国或国际机构 (“裁谈会接受者 ”) 的能力发展要求向其当局提供的技术咨询的高级别摘要。除非裁谈会接收方在其发送后 30 个工作日内明确反对，否则货币基金组织将公布这份关于货币基金组织的高级别摘要。org (见《工作人员能力发展信息传播业务指南》) 。2024 国际货币基金组织 HLS / 24 / 10高级技术援助摘要报告货币和资本市场部Nehmat Hantas 和 Sebastien Clanet 编写的 SRP 框架高级别摘要技术援助报告系列提供了向货币基金组织能力发展接受者提供的援助的高级别摘要 ， 描述了高级别目标 ， 调查结果和建议。摘要 ：国际货币基金组织 （ IMF ） 的中东地区技术援助中心 （ METAC ） 目前正在通过开发监督审查和评估 SRP 框架来协助约旦中央银行 （ CBJ ） 加强其基于风险的监管。从欧洲中央银行 （ ECB ） 方法。技术援助 （ TA ） 任务是多步骤中期项目的一部分。TA 任务旨在与 CBJ 协调设计一个渐进的多步骤路线图，定义全面实施 SRP 的主要里程碑。访问团指出，在实施 SRP 时，应考虑几个方面，最值得注意的是，通过一个专门的信息技术项目建立一个成熟的监管风险数据库，评估是否应调整银行监管部门的当前组织，并逐步涵盖 SRP 中所有实质性风险来源，从而弥合数据差距。 IMF| METAC高级技术援助摘要报告 | 第 3 页3背景约旦中央银行 （ CBJ ） 打算加强其基于风险的监管框架特别是其风险评级框架受到欧盟监管审查和评估程序 (SREP) 的启发 ， 并进一步走向基于风险的监管。CBJ 于 2022 年 1 月要求国际货币基金组织 （ IMF ） 的中东地区技术援助中心 （ METAC ） 提供技术援助 （ TA ） ， 以制定其基于风险的监管框架。该项目设计为一个多步骤的中期任务 ， 始于 2022 年 7 月的研讨会 ， 介绍了欧洲 SSM SREP 的目标 ， 整体架构和详细的风险分析 ， 为 CBJ 提供了实施巴塞尔框架监督审查流程 （ SRP ） 的精确示例。研讨会结束后 ， METAC 于 2022 年 11 月进行了一项 TA 任务 ， 旨在设计 ，与 CBJ 的工作人员协调 ， 制定了一个渐进的多步骤路线图 ， 定义了完整的 SRP 实施的主要里程碑。评估团的重点是风险评级框架及其相关流程 ， 其中涉及以下任务 ： 讨论当前风险分析工具的范围和充分性。 确定如何利用现有工具来开发 SRP 。 了解约旦金融部门结构的相称性考虑。 了解年度监督计划 ， 监督周期 ， 决策和纠正措施的过程。 了解 SRP 关键工具 （ ICAAP / 恢复计划 / 压力测试 ） 的当前流程 ， 以及它们在更大的 SRP 框架内的协调。 讨论组织结构 ， 资源分配和实施 SRP 的能力。 讨论 IT 系统和技术是否足以执行 SRP 评估。 制定制定风险评级的路线图 ， 并确定实施 SRP 的里程碑。调查结果摘要虽然当前的评级系统 （ CAMEL 和 ROCA1 ） 包括不同监管团队对单个银行风险的评估工作 （ 重点关注信用风险 ） ，1 CAMEL 和 ROCA 系统旨在分别为约旦的本地国内银行和外资银行业务分配风险评分，以反映其财务稳健性和可持续性。CBJ 制作的文件以及与当地工作人员的访谈表明，CAMEL 和 ROCA 评估是基于数量指标和主管的定性判断，并通过特定的方法学指南给出一般指导，以确保治疗的一致性。最终评级尚未通过基于定量评估和 / 或同行之间比较的更明确的框架来确定。 IMF| METAC高级技术援助摘要报告 | 第 3 页4它们的实施依赖于相当定性的指导 ， 缺乏定量的风险指标来锚定评级。基于风险的监管 (RBS) 和 SRP 非常依赖于数据。当前数据源的分散使 SRP 各个模块的风险指标的自动编制变得复杂 ， 基于统计方法校准评分系统 ， 并实现同行比较。目前 ， 风险评估主要是作为现场任务的一部分进行的 ， 这些任务 (按施工) 侧重于其他几个问题。由于现场检查的频率和时间不一定与银行年度审查一致 ， 因此应考虑将 SRP 更好地整合到场外活动中。建议摘要SRP 方法首先应保持简单 ， 与约旦银行业的规模和主要风险以及 CBJ 资源相称。它应尽可能利用现有的报告和工具 ， 但也应提高数据的可用性 ， 并正式制定风险分析指南 （ 例如 ， 银行账簿 IRRBB 中的利率风险 ） 。压力测试结果和 ICAAP 分析的整合可以帮助实现 SRP 评估的前瞻性元素。CBJ 应旨在设计一个矩阵 ， 以在主要 SRP 评分和一系列资本附加项与最低支柱 1 资本要求之间建立联系。过渡到 SRP 时 ， 可以通过以下方式改进当前的定性评分方法i ） 加强定量 （ 通过关键指标对风险进行评分 ） 和定性分析 （ 通过特定问卷提供更详细的指导 ） ， 以及 ii ） 更好地将风险分析结果与最终评分 ， 资本 / 流动性要求和其他监管措施联系起来。实施 SRP 时应考虑几个方面， 最值得注意的是通过专门的 IT 项目建立一个成熟的监管风险数据库 ， 评估是否应调整银行监管部门的当前组织 ， 并逐步涵盖 SRP 中的所有实质性风险来源 （ 例如 IRRBB ） ， 从而弥合了数据差距。保持对银行风险的持续监控, 实施更加注重风险的方法,The CBJ should ensure that responsibilities between offsite and onsite functions for the implementation of the SRP approach are clearly defined and well - expected.