2023西藏自治区及下辖市（地区）经济财政实力与债务研究

区域研究报告 1 西藏自治区及下辖市（地区）经济财政实力与债务研究（2023） 公共融资部 钟士芹 经济实力：西藏自治区地处我国西南边疆，是重要的国家安全屏障和生态安全屏障，战略地位十分重要，能够持续获得国家特殊政策扶持。西藏自治区经济总量小，近年来经济增速变动较大，2022年全区实现地区生产总值2132.64亿元，同比增长1.1%，增速较上年下降5.6个百分点，GDP总量仍居全国末位、增速居全国第26位。2022年，全区工业经济继续保持增长，但以消费性服务业为主的第三产业增加值出现下降，旅游业主要指标降幅明显。从三大需求看，2022年西藏自治区进出口总额保持增长，但投资和消费均呈下降态势，房地产投资及商品房销售亦大幅下降。2023年前三季度，西藏自治区主要经济指标均有所恢复，当期GDP同比增长9.8%，增速较上年同期上升9.6个百分点。 西藏自治区各地市经济规模差异较大，其中以拉萨市为中心的藏中南区域经济发展水平相对较强，2022年拉萨市实现地区生产总值747.57亿元，占全区GDP的比重达35.05%；日喀则市、昌都市、山南市、林芝市2022年GDP规模依序次之，经济规模总体较小；位于藏西北区域的那曲市、阿里地区因气候条件较为恶劣，经济规模最小。从增速看，2022年拉萨市、日喀则市、昌都市、山南市、林芝市和那曲市GDP总量总体呈明显放缓态势，其中昌都市2022年GDP增速相对较高，为5.00%，其他地市均未超过2%。 财政实力：2022年，主要受增值税留抵退税因素影响，西藏自治区一般公共预算收入继续下降，当年实现一般公共预算收入179.63亿元，同比下降16.69%，规模仍居于全国各省末位；政府性基金收入规模亦较小，且受土地出让收入减少影响，当年全区政府性基金收入下降24.59%至34.76亿元。西藏自治区一般公共预算自给程度弱，但基于西藏重要的国防边陲地位及特殊的政治战略地位，全区能够持续获得大规模的中央财政补助，财政平衡基本依赖于中央政府支持，2022年全区上级补助收入（含一般公共预算补助收入和政府性基金补助收入）占财政收入的比重达92.26%。2023年前三季度，西藏自治区完成一般公共预算收入174.44亿元，较上年同期增长35.8%。 西藏自治区一般公共预算收入主要集中于以拉萨为中心的藏中南区域，2022年拉萨市以72.47亿元的规模继续大幅领先于其他地市；其余地市一般公共预算收入规模均在20亿元左右或以下。从增速来看，2022年各地市一般公共预算收入增速差异较大，除昌都市一般公共预算收入呈正增长之外，其他地市均呈负增长。各地市一般公共预算收支平衡能力均处于低水平，财政自给能力弱，2022 区域研究报告 2 年一般公共预算自给率最高的拉萨市仅为20.40%，其余地市一般公共预算自给率均未超过10%。各地市政府性基金收入规模总体较小，且政府性基金收入主要集中于拉萨市，2022年拉萨市政府性基金收入为15.78亿元，同比下降37.82%，占当年西藏自治区政府性基金收入的比重为45.39%。 债务状况：西藏自治区地方政府债务主要用于保障性住房建设、基础设施建设及易地扶贫搬迁等项目，2022年末全区政府债务限额及政府债务余额分别为645.30亿元和567.93亿元，较上年末分别增长16.42%和14.58%，规模在全国仍排名末位，政府债务负担相对不大。截至2023年9月末，西藏自治区发债城投企业共3家，其中自治区级平台、拉萨市平台和日喀则市平台各一家，城投企业存量债券余额共252.47亿元，较2022年9月末增加21.94亿元，存量债券余额超过青海、内蒙古、宁夏、海南、甘肃和黑龙江，在全国各省中排名第25位；上述3家城投平台2022年末带息债务余额合计为645.14亿元，较上年末略降1.53%，平台带息债务余额超过青海和宁夏，在全国排名第29位。全区城投企业带息债务规模是2022年一般公共预算收入的3.59倍，该比重在全国降序排列中位于第18位，债务偿付压力尚可。 一、西藏自治区经济与财政实力分析 （一）西藏自治区经济实力分析 西藏自治区地处我国西南边疆，是重要的国家安全屏障和生态安全屏障，战略地位十分重要，能够持续获得国家特殊政策扶持。西藏自治区经济总量小，近年来经济增速变动较大，2022年全区GDP总量仍居全国末位、增速居全国第26位。2022年，全区工业经济继续保持增长，但以消费性服务业为主的第三产业增加值转呈下降态势，旅游业主要指标降幅明显。从三大需求看，2022年西藏自治区进出口总额保持增长，但投资和消费均呈下降态势，房地产投资及商品房销售亦大幅下降。2023年前三季度，西藏自治区主要经济指标均有所恢复，当期GDP同比增长9.8%，增速较上年同期上升9.6个百分点。 西藏自治区地处我国西南边疆，国境线长达4000多公里，是重要的国家安全屏障和生态安全屏障，战略地位十分重要。全区总面积120.28万平方公里，约占全国总面积的1/8，仅次于新疆，位列第二位。西藏自治区少数民族以藏族居民为主，少数民族占比超过90%，是我国少数民族人口占比最高的省级行政区，2022年末全区常住人口为366万人，其中城镇人口136万人，占总人口的37.36%。 西藏自治区作为我国边疆治理和社会维稳的重要区域，区域政治地位重要，能够持续获得国家在经济建设、社会维稳、民生保障等各方面的特殊政策扶持。西藏自治区经济总量小，近年来经济增速变动较大。2022年，西藏自治区实现 区域研究报告 3 地区生产总值2132.64亿元，按可比价格计算，比上年增长1.1%，增速较上年下降5.6个百分点，GDP总量仍居全国末位、增速居全国第26位。2023年前三季度，西藏自治区实现地区生产总值1628.59亿元，按可比价格计算，较上年同期增长9.8%，GDP增速较上年同期上升9.6个百分点。 图表 1. 2013-2022年西藏自治区地区生产总值及增速变动情况 数据来源：2013-2022年西藏自治区国民经济和社会发展统计公报，新世纪评级整理 图表 2. 2022年西藏自治区与全国其他省市地区生产总值及增速对比 数据来源：各省市2022年国民经济和社会发展统计公报，新世纪评级整理 西藏自治区地域辽阔，物产丰富，是我国重要的战略资源储备基地，其矿产资源、水资源、物产资源、草场耕地及森林资源储量均位居全国各省前列。作为我国主要的牧区之一，西藏工业基础比较薄弱，农牧业是主要经济体，农作物主要有青稞、小麦、玉米等，牲畜主要有牦牛、绵羊、山羊、黄羊等，虫草、天麻、贝母、灵芝等藏药在全国有较高的知名度。依托丰富的自然资源，西藏自治区初步形成了藏药、农畜产品深加工和民族手工、绿色食品饮品加工、矿产、建筑建材、旅游业等支柱产业，产业结构以第三产业为主。2022年全区第一产业增加值180.16亿元，同比增长6.2%；第二产业增加值804.67亿元，同比增长5.6%；第三产业增加值1147.81亿元，同比下降2.4%；三次产业结构由上年的 区域研究报告 4 7.9:36.4:55.7调整为8.5:37.7:53.8，第三产业占比较上年下降1.9个百分点。2023年前三季度，西藏自治区主要经济指标均明显恢复，当期实现第一产业增加值116.90亿元，同比增长10.4%；第二产业增加值636.79亿元，同比增长12.0%；第三产业增加值874.90亿元，同比增长8.5%。 工业方面，2022年，西藏自治区实现全部工业增加值201.93亿元，同比增长11.3%，增速同比下降4.9个百分点；其中规模以上工业增加值增长13.0%，增速同比提升0.1个百分点；分门类看，采矿业增加值同比增长32.0%，制造业同比下降17.9%，电力、热力、燃气及水生产和供应业同比增长18.0%。2023年前三季度，西藏自治区工业生产提速增长，制造业增长较快，当期全区规模以上工业增加值同比增长14.7%，增速较上半年提高4.3个百分点；其中制造业增加值同比增长34.7%。服务业方面，2022年，以消费性服务业为主的第三产业增加值呈下降态势，当年全区实现第三产业增加值1147.81亿元，同比下降2.4%，增速较上年大幅下降14.2个百分点。其中，旅游业主要指标降幅明显，2022年全区累计接待国内外游客3002.76万人次，较上年下降27.7%，增速同比下降46.2个百分点；实现旅游总收入407.07亿元，同比下降7.9%，增速同比下降28.5个百分点。2023年前三季度，西藏自治区旅游市场加快复苏，当期全区共接待国内外游客4966.67万人次，同比增长67.4%；实现旅游总收入593.98亿元，同比增长46.2%。 固定资产投资方面，西藏自治区基础设施建设水平相对落后，能源、交通运输、水利、通信、城镇基础设施等建设需求较大，但近年来投资需求总体较为低迷。2022年，西藏自治区固定资产投资继续下降，当年全区全社会固定资产投资同比下降18.0%，降幅较上年扩大3.8个百分点；其中第一产业投资同比下降0.5%，第二产业投资同比增长9.8%，第三产业投资同比下降25.9%。西藏自治区房地产投资规模较小，2022年全区完成房地产开发投资60.68亿元，同比下降57.3%，降幅较上年扩大43.1个百分点；其中商品房销售面积59.59万平方米，同比下降57.7%；实现商品房销售额50.72亿元，同比下降58.3%。2023年前三季度，西藏自治区固定资产投资快速增长，当期全区固定资产投资同比增长57.5%（不含川藏铁路雅安至林芝段西藏境内投资），增速较上年同期上升81.8个百分点。 消费方面，2022年西藏自治区实现社会消费品零售总额726.52亿元，同比下降10.3%，增速较上年下降19.0个百分点；其中城镇消费是重要组成部分，当年城镇消费品零售额599.89亿元，同比下降10.2%，增速较上年下降18.9个百分点。从消费形态看，全区全年商品零售658.34亿元，同比下降9.6%；餐饮收入68.18亿元，同比下降16.6%。对外经济方面，2022年西藏自治区对外贸易总 区域研究报告 5 额继续保持增长，当年完成进出口总额46.01亿元，同比增长14.6%，其中前三大贸易伙伴分别为尼泊尔、刚果（金）和印度尼西亚，2022年与上述贸易伙伴贸易总额分别为15.63亿元、15.45亿元和4.50亿元。2023年前三季度，主要受益于旅游市场加快复苏，带动消费品市场快速恢复，当期全区实现社会消费品零售总额632.10亿元，同比增长18.8%；同期全区实现外贸进出口额76.5亿元，同比增长126.3%。 （二）西藏自治区财政实力分析 2022年，主要受增值税留抵退税因素影响，西藏自治区一般公共预算收入继续下降，规模仍居于全国各省末位；政府性基金收入规模亦较小，且受土地出让收入减少影响，当年全区政府性基金收入继续呈下降态势。西藏自治区一般公共预算自给程度弱，但基于西藏重要的国防边陲地位及特殊的政治战略地位，全区能够持续获得大规模的中央财政补助，财政平衡基本依赖于中央政府支持，2022年全区上级补助收入（含一般公共预算补助收入和政府性基金补助收入）占财政收入的比重达92.26%。2023年前三季度，西藏自治区完成一般公共预算收入174.44亿元，较上年同期增长35.8%。 西藏自治区经济发展水平低，自身创造的财政收入规模小，财政平衡基本依赖于中央政府补助支持。2022年，西藏自治区实现财政收入2770.22亿元，同比增长14.61%，增量主要来自一般公共预算补助收入。西藏自治区一般公共预算收入和政府性基金收入占比很小，2022年规模分别为179.63亿元和34.76亿元，占财政收入的比重分别为6.48%和1.25%；财政收入基本依靠转移性收入支撑，2022年西藏自治区上级补助收入（含一般公共预算补助收入和政府性基金补助收入）为2555.83亿元，占财政收入的比重达92.26%。从西藏自治区本级财政收入看，2022年西藏自治区本级一般公共预算收入和本级一般公共预算补助收入分别为36