中信建投：中信建投证券股份有限公司2023年半年度报告（标准版）
公司代码：601066 中信建投证券股份有限公司2023年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、本报告经公司第二届董事会第五十五次会议审议通过。公司全体董事出席董事会会议，未有董事对本报告提出异议。 三、本半年度报告未经审计。公司按照中国企业会计准则及国际财务报告准则编制的2023年度中期财务报表，已分别经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所审阅。 四、公司董事长王常青、主管会计工作负责人王常青（代行）及会计机构负责人（会计主管人员）赵明声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司可能面临的主要风险包括市场风险、信用风险、流动性风险和合规风险。具体而言，包括：股票、债券、商品、外汇市场的波动给公司投资组合带来市场风险；融资类业务中融资人、场外衍生品业务中的交易对手还款能力不足或作为担保品（质押物、保证金）的证券价格异常下跌给公司带来信用风险，债券发行人违约或资质下降给公司债券投资组合带来信用风险；资金供给整体合理充裕的预期环境下，资产负债配置失当、个别时点的资金面紧张、资金价格飙升或融 资操作失误带来流动性风险；内控漏洞、违反监管规定等给公司带来合规风险。此外，公司还面临战略风险、操作风险、法律风险、技术风险和声誉风险等，上述风险相互交织，对公司经营构成一定挑战。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请参阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”及“风险管理”部分的内容。 十一、其他 √适用□不适用 公司除本标准版半年度报告外，亦同时披露可视版半年度报告。上述报告内容一致，在两版本报告内容出现差异时，以标准版半年度报告为准。 本报告中，金额币种主要为人民币或港币，无特别说明的，金额币种为人民币；若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，系四舍五入原因造成。 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................15第四节公司治理...........................................................................................................................52第五节环境与社会责任...............................................................................................................56第六节重要事项...........................................................................................................................60第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................68第八节优先股相关情况...............................................................................................................71第九节债券相关情况...................................................................................................................72第十节财务报告...........................................................................................................................85第十一节证券公司信息披露.........................................................................................................218 第一节释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 注册资本和净资本 公司的各单项业务资格情况 √适用□不适用 公司业务范围主要包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；股票期权做市业务；证券投资基金托管业务；销售贵金属制品；上市证券做市交易业务。 公司还拥有如下主要单项业务资格（其中第90—94项为2023年上半年新取得的业务资格）： 1.中央国债登记结算有限责任公司结算成员（甲类）2.全国银行间债券市场交易业务资格3.中国证券登记结算有限责任公司乙类结算参与人4.同业拆借资格5.开展直接投资业务资格6.上交所固定收益证券综合电子平台一级交易商7.证券公司向保险机构投资者提供交易单元8.证券公司参与股指期货交易业务资格9.银行间市场清算所股份有限公司结算成员（直接结算成员） 10.证券账户开户代理资格11.证券业务外汇经营许可证12.证券自营业务参与利率互换交易业务资格13.转融通业务资格14.约定购回式证券交易业务资格15.柜台交易业务资格16.银行间非金融企业债务融资工具A类主承销商17.受托管理保险资金业务资格18.全国中小企业股份转让系统主办券商19.证券公司开展保险机构特殊机构客户业务资格20.股票质押式回购交易业务资格21.信用风险缓释凭证创设机构22.自营业务参与国债期货交易业务资格23.金融衍生品业务（互换类金融衍生品与场外期权柜台交易业务）资格24.私募基金综合托管业务资格25.客户证券资金消费支付服务资格26.债券质押式报价回购业务资格27.银行间市场清算所股份有限公司参与人民币利率互换集中清算业务资格28.全国股份转让系统做市业务资格29.机构间私募产品报价与服务系统参与人30.上海黄金交易所特别会员31.互联网证券业务试点资格32.信用风险缓释工具卖出业务资格33.沪港通下港股通业务资格34.贵金属现货合约代理和黄金现货合约自营业务资格35.上市公司股权激励行权融资业务资格36.上交所股票期权交易参与人37.期权结算业务资格38.银行间市场清算所股份有限公司参与债券交易净额清算业务资格 2023年半年度报告39.银行间市场清算所股份有限公司参与标准债券远期集中清算业务资格40.合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务资格41.中国外汇交易中心外币拆借会员42.私募基金业务外包服务43.银行间黄金询价业务资格44.银行间市场清算所股份有限公司A类普通清算会员45.银行间市场清算所股份有限公司参与航运及大宗商品金融衍生品中央对手自营清算业务资格46.上海黄金交易所国际会员（A类）47.银行间市场清算所股份有限公司自贸区债券业务资格48.信用风险缓释工具核心交易商49.信用联结票据创设机构50.深港通下港股通业务资格51.信贷资产登记流转业务资格52.中国票据交易系统参与者53.“北向通”报价机构54.场外期权一级交易商55.跨境业务试点资格56.信用衍生品业务资格57.上交所上市基金主做市商58.上交所信用保护合约核心交易商59.投资者证券登记业务代理资格60.银行间市场清算所股份有限公司参与信用违约互换集中清算业务资格61.深交所信用保护合约核心交易商62.科创板转融券业务资格63.军工涉密业务咨询服务资格64.上海自贸区和境外债券业务资格65.深交所股票期权业务资格66.上交所信用保护凭证创设机构 67.股指期权做市业务资格68.中国金融期货交易所沪深300股指期权做市资格69.沪深300ETF期权主做市商70.结售汇业务经营资格71.银行间市场人民币外汇询价交易清算业务参与者72.中债估值伙伴73.银行间外汇市场会员74.外币对市场会员75.基金投资顾问业务试点资格76.利率期权市场成员77.非金融企业债务融资工具受托管理人78.H股全流通业务资格79.代客外汇业务资格80.上证50ETF期权主做市商81.独立开展非金融企业债务融资工具主承销业务资格82.记账式国债承销团成员（2021年-2023年）83.利率期权报价机构84.银行间债券市场现券做市商85.CFETS-SHCH-GTJA高等级CDS指数报价机构86.受信用保护债券质押式回购业务合格创设机构87.北京股权交易中心中介服务机构资格88.证券公司账户管理功能优化试点业务资格89.国债期货做市业务资格90.自营参与碳排放权交易业务资格91.国家开发银行2023年人民币金融债券承销做市团成员92.上海保险交易所会员资格93.上海环境能源交易所会员资格94.广州碳排放权交易中心机构会员资格 六、其他有关资料 √适用□不适用 （一）公司聘请的会计师事务所 境内：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）境外：毕马威会计师事务所 （二）股份登记处 A股股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司H股股份登记处：香港中央证券登记有限公司 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 财政部于2022年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》，规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，上述内容自2023年1月1日起施行。报告期内，公司按照该解释和《企业会计准则第18号-所得税》的规定对公司2022年财务数据进行了追溯调整，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的相关财务报表项目。该会计处理对本集团合并财务报表无重大影响。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、其他 √适用□不适用
