既有资产优质，重点关注公司长期战略规划

晋控煤业作为山西省最大煤炭企业晋控集团旗下上市平台，公司资产质量不断提高。晋控集团是全国第二大、山西第一大煤企，但资产证券化率处于主要动力煤上市公司集团中最低水平。公司聚焦主业，不断优化资产质量，已出售低效煤炭资产，收购优质煤矿股权，目前公司已有资产质量较优。晋能控股集团组织管理思路有所调整，需关注对上市公司的影响。投资建议：晋控煤业作为山西最大煤企旗下煤炭资产上市平台，自身煤炭资产优质。预测公司2023-2025年归属于母公司的净利润分别为25.43、26.74、29.06亿元；EPS为1.52、1.60、1.74元/股；对应PE为5.99x、5.69x、5.24x；PB为0.97x、0.91x、0.87x。风险因素：国内外能源政策变化带来短期影响；发生重大煤炭安全事故风险；公司发展规划出现重大变动；公司经营管理受到反腐调查的风险。

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