中国城市基础设施中期报告2022

1中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告目錄目錄公司資料2簡明綜合損益表3簡明綜合損益及其他全面收益表4簡明綜合財務狀況報表5簡明綜合權益變動表7簡明綜合現金流量報表8簡明綜合財務報表附註9管理層討論及分析24權益披露29企業管治33其他資料35目錄 1中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告目錄 2中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告公司資料公司資料 董事會執行董事李朝波先生（主席兼行政總裁）季加銘先生葉天放先生（行政總裁） （於二零二二年七月二十五日辭任）非執行董事張貴卿先生獨立非執行董事吳志豪先生郭堅華先生鄺美雲女士審核委員會吳志豪先生（委員會主席）郭堅華先生鄺美雲女士薪酬委員會郭堅華先生（委員會主席）吳志豪先生鄺美雲女士提名委員會郭堅華先生（委員會主席）吳志豪先生鄺美雲女士公司秘書陳愷賢先生公司授權代表李朝波先生（主席）陳愷賢先生核數師天健國際會計師事務所有限公司執業會計師網址www.city-infrastructure.com註冊辦事處Cricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman, KY1-1111Cayman Islands主要往來銀行集友銀行有限公司香港德輔道中78號星展銀行（香港）有限公司香港皇后大道中99號中環中心16樓香港上海滙豐銀行有限公司香港皇后大道中1號香港上海滙豐銀行總行大廈10樓總辦事處及香港主要營業地點香港灣仔港灣道18號中環廣場62樓6208室主要股份過戶登記處Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket SquareHutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman, KY1-1111Cayman Islands股份過戶登記處香港分處卓佳登捷時有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓 3中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告 簡明綜合損益表截至二零二二年六月三十日止六個月 簡明綜合損益表截至二零二二年六月三十日止六個月截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年附註千港元千港元（未經審核）（未經審核） 營業額338,06041,009銷售成本(18,171)(18,751) 毛利19,88922,258投資物業重估之公平值虧損(12,048)(33,746)貿易應收賬款及其他應收款項之 預期信貸虧損撥備10(39)–其他經營收入2,272529其他經營開支(609)(26)銷售及分銷開支(766)(1,173)行政開支(23,650)(24,101)財務費用4(46,516)(45,267) 除稅前虧損(61,467)(81,526)所得稅��53,0128,437 本公司擁有人應佔期間虧損6(58,455)(73,089) 港仙港仙每股虧損－基本及攤薄8(1.87)(2.34) 4中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告 簡明綜合損益及其他全面收益表截至二零二二年六月三十日止六個月 簡明綜合損益及其他全面收益表截至二零二二年六月三十日止六個月截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元（未經審核）（未經審核） 期間虧損(58,455)(73,089)期間其他全面開支：隨後可能重新分類至損益之項目：海外業務換算產生之匯兌差額(58,815)20,178 本公司擁有人應佔期間全面開支總額（扣除稅項）(117,270)(52,911) 5中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告 簡明綜合財務狀況報表於二零二二年六月三十日 簡明綜合財務狀況報表於二零二二年六月三十日二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日附註千港元千港元（未經審核）（經審核） 資產非流動資產物業、廠房及設備95,4945,874投資物業91,132,9412,131,707商譽151,598151,598使用權資產20,55722,628 1,310,5902,311,807 流動資產存貨1616物業存貨186,675191,427貿易應收賬款及其他應收款項1048,82756,877抵押銀行存款11–100,605銀行結餘及現金16,72017,428 252,238366,353分類為持有待售的出售組別資產16922,175– 1,174,413366,353 總資產2,485,0032,678,160 權益及負債權益資本及儲備股本12312,828312,828儲備585,016702,286 本公司擁有人應佔權益897,8441,015,114 6中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告 簡明綜合財務狀況報表於二零二二年六月三十日二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日附註千港元千港元（未經審核）（經審核） 負債非流動負債遞延稅項負債121,420364,810借貸－於一年後到期13310,111470,897租賃物業收到的按金4,8856,768租賃負債－於一年後到期2,8153,974 439,231846,449 流動負債貿易應付賬款及其他應付款項15114,898143,770合約負債1,1461,070租賃物業收到的按金6,0256,220應繳稅項49,31750,456借貸－於一年內到期1331,765142,622可換股票據－於一年內到期13428,371416,404承兌票據－於一年內到期1453,39253,229租賃負債－於一年內到期2,6882,826 687,602816,597分類為持有待售的出售組別負債16460,326– 1,147,928816,597 總負債1,587,1591,663,046 總權益及負債2,485,0032,678,160 流動資產（負債）淨值26,485(450,244) 總資產減流動負債1,337,0751,861,563 7中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告 簡明綜合權益變動表截至二零二二年六月三十日止六個月 簡明綜合權益變動表截至二零二二年六月三十日止六個月股本股份溢價可換股票據權益儲備購股權儲備特殊儲備資本儲備換算儲備累計虧損總計千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元 於二零二二年一月一日（經審核）312,8281,741,10467,3636,702(184)30340,524(1,153,526)1,015,114 期間虧損–––––––(58,455)(58,455)換算匯兌差額––––––(58,815)–(58,815) 期間全面開支總額––––––(58,815)(58,455)(117,270) 於二零二二年六月三十日（未經審核）312,8281,741,10467,3636,702(184)303(18,291)(1,211,981)897,844 截至二零二一年六月三十日止六個月股本股份溢價可換股票據權益儲備購股權儲備特殊儲備資本儲備換算儲備累計虧損總計千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元 於二零二一年一月一日（經審核）312,8281,741,10467,3636,702(184)3031,335(986,415)1,143,036期間虧損–––––––(73,089)(73,089)換算匯兌差額––––––20,178–20,178期間全面開支總額––––––20,178(73,089)(52,911)於二零二一年六月三十日（未經審核）312,8281,741,10467,3636,702(184)30321,513(1,059,504)1,090,125 8中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告 簡明綜合現金流量報表截至二零二二年六月三十日止六個月 簡明綜合現金流量報表截至二零二二年六月三十日止六個月截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元（未經審核）（未經審核） 經營業務（動用）產生之現金淨額(5,638)20,277 投資活動添置投資物業–(3,626)購置物業、廠房及設備(5)(219)存入抵押銀行存款–(3,965)已收利息70725已抵押銀行存款減少100,605– 投資活動產生（動用）之現金淨額101,307(7,785) 融資活動已付租賃租金的資本部分(1,374)(6,406)已付租賃租金的利息部分(74)(362)已付利息(20,812)(30,218)所得新借款55,97983,249償還借貸(117,230)(64,699) 融資活動動用之現金淨額(83,511)(18,436) 現金及現金等值物�加（減�）淨額12,158(5,944)外幣匯率變動之影響(12,179)3,398於期初之現金及現金等值物17,42827,118 於期末之現金及現金等值物17,40724,572 現金及現金等值物之分析指綜合財務狀況報表所述之銀行結餘及現金16,72024,572指分類為持有待售的出售組別資產之銀行結餘及現金687– 17,40724,572 9中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告 簡明綜合財務報表附註截至二零二二年六月三十日止六個月 簡明綜合財務報表附註截至二零二二年六月三十日止六個月1. 編製基準中國城市基礎設施集團有限公司（「本公司」），於二零零二年十月九日在開曼群島根據開曼群島公司法第二十二章（經合併及經修訂之一九六一年第三號法例）註冊成立為豁免有限公司。本公司的註冊辦事處地址及主要營業地點披露於本報告「公司資料 」章 節 。本公司股份自二零零三年六月二十五日起在香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）主板上市。本公司董事（「董事」）認為，瓴匯投資控股有限公司（一間於英屬處女群島註冊成立的有限公司）為本公司主要股東。本公司為一間投資控股公司。本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）主要於中華人民共和國（「中國」）從事物業投資、物業開發、酒店業務及物業管理。綜合財務報表以港元（「港元」）呈報。港元亦為本公司的功能貨幣。簡明綜合中期財務資料乃按照聯交所證券上市規則（「上市規則」）附錄16之適用披露規定及香港會計師公會（「香港會計師公會」）頒佈之香港會計準則（「香港會計準則」）第34號「中期財務報告」而編製。 10中國城市基礎設施集團有限公司 二零二二年中期報告 簡明綜合財務報表附註截至二零二二年六月三十日止六個月2. 主要會計政策簡明綜合中期財務資料乃根據歷史成本基準編製，惟若干物業及金融工具則按公平值計量。所應用會計政策與截至二零二一年十二月三十一日止年度之年度財務報表所用者一致，有關政策載於該等年度財務報表內。本集團已於本中期期間首次應用下列由香港會計師公會頒佈之新訂及經修訂香港財務報告準則（「香港財務報告準則」）：香港財務報告準則第16號（修訂本）二零二一年六月三十日後的 COVID-19相關租金優惠香港財務報告準則第3號（修訂本）概念框架提述香港會計準則第16號（修訂本）物業、廠房及設備－擬定用途前之所得款項香港會計準則第37號（修訂本）虧損性合約－履行合約之成本香港財務報告準則（修訂本）香港財務報告準則二零一八年至二零二零年之年度改進除下文所述外，應用此等新訂及經修訂香港財務報告準則對本集團之簡明綜合中期財務資料並無造成任何重大影響。2.1. 已頒佈但尚未生效之新訂及經修訂香港財務報告準則及詮釋香港財務報告準則第17號保險合約及相關修訂本1香港財務報告準則第10號及 香港會計準則第28號（修訂本）投資者及其聯營公司或合營企業出售或注入資產2香港會計準則第1號（修訂本）負債分類為流動或非流動及香港詮釋第5號（二零二零年）之相關修訂1香港會計準則第1號及香港財務報告