2021ANNUAL REPORT2021年報Annual Report 2021 年報Bonny International Holding Limited 博尼國際控股有限公司CMYCMMYCYCMYKai1650850423596_Bonny International AR2021 Cover 19mm op.pdf 1 25/4/2022 上午9:33 目錄公司資料公司資料2業務概覽及企業管治主席報告5管理層討論與分析8董事及高級管理層19企業管治報告25環境、社會及管治(ESG)報告40董事會報告79財務報表獨立核數師報告94綜合損益表100綜合全面收益表101綜合財務狀況表102綜合權益變動表104綜合現金流量表105財務報表附註107財務業績概要五年財務概要185 公司資料 博尼國際控股有限公司3公司資料董事會執行董事金國軍先生（主席）趙輝先生非執行董事龔麗瑾女士黃靜怡女士獨立非執行董事陳彥璁先生李有星先生（於2021年2月5日辭任）周志恒先生（於2021年2月5日獲委任）王健先生（於2021年12月17日辭任）魏中哲博士（於2021年12月17日獲委任）公司秘書陳淳女士（於2021年9月17日辭任）吳詠珊女士（於2021年9月17日獲委任 並於2022年3月1日辭任）黃偉超先生（於2022年3月1日獲委任）授權代表金國軍先生陳淳女士（於2021年9月17日辭任）吳詠珊女士（於2021年9月17日獲委任 並於2022年3月1日辭任）黃偉超先生（於2022年3月1日獲委任）審核委員會陳彥璁先生（主席）李有星先生（於2021年2月5日辭任）周志恒先生（於2021年2月5日獲委任）王健先生（於2021年12月17日辭任）魏中哲博士（於2021年12月17日獲委任）薪酬委員會王健先生（主席）（於2021年12月17日辭任）魏中哲博士（主席）（於2021年12月17日獲委任）金國軍先生陳彥璁先生提名委員會金國軍先生（主席）陳彥璁先生王健先生（於2021年12月17日辭任）魏中哲博士（於2021年12月17日獲委任）註冊辦事處4th Floor, Harbour Place103 South Church StreetP.O. Box 10240Grand Cayman KY1-1002Cayman Islands中國主要營業地點中國浙江省義烏市北苑街道春晗路129號本公司網站www.bonnychina.com香港主要營業地點香港灣仔皇后大道東248號大新金融中心40樓香港股份過戶登記處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712–1716號舖開曼群島主要股份過戶登記處Harneys Fiduciary (Cayman) Limited4th FloorHarbour Place103 South Church StreetP.O. Box 10240Grand Cayman, KY1-1002Cayman Islands 2021年度報告4公司資料核數師安永會計師事務所執業會計師註冊公眾利益實體核數師香港鰂魚涌英皇道979號太古坊一座27樓香港法律顧問樂博律師事務所有限法律責任合夥香港中環康樂廣場1號怡和大廈2206–19室主要往來銀行中國建設銀行義烏分行中國工商銀行股份有限公司義烏分行浙商銀行股份有限公司義烏分行股份代號1906 博尼國際控股有限公司5主席報告致股東：本人謹代表博尼國際控股有限公司（「本公司」）董 事（「董事」）會（「董事會」），欣然宣佈本公司及其附屬公司（統稱為「本集團」）截 至2021年12月31日止年度（「報告期」）的年度報告。全球各國與COVID-19疫情的戰鬥已經走過了第二個整年，期間經歷了多輪疫情的擴散與反彈。新冠病毒傳播速度之快、感染範圍之廣、防控難度之大，超出了最初的預期，也始終沒有見到消退的跡象。疫情的反覆不可避免的對本公司原始設計製造商（「ODM」）及品牌銷售兩個分部銷售業績造成了挑戰。 2021年度報告6主席報告銷售業績下降的同時，本集團亦面對人力和材料成本上漲的問題。2021年初，本公司有序地將位於中華人民共和國（「中國」）浙江省義烏市蘇溪鎮的生產基地（「蘇溪生產基地」）內的生產和辦公設施轉移至位於中國浙江省義烏市北苑街道的生產基地（「北苑生產基地」）， 並 於2021年2月正式開機生產。因生活環境變化、生活成本增加，一線生產員工離職率超40%，新員工招聘工作遇阻。本公司通過提高薪酬福利水準、聘用臨時工、部分生產環節外發加工及籌畫中國江西省玉山縣加工廠等措施來保障生產進度和產能需求。因此，生產成本增加約人民幣20百萬元。另因疫情及中國境內能耗雙控政策影響，材料價格急速增長。本集團於報告期內錄得母公司擁有人應佔虧損約人民幣6.5百萬元（2020年：溢利約人民幣48.3百萬元 ）。展望2022年，儘管COVID-19疫情和全球經濟、政治形勢依舊撲朔迷離，本集團對本身的風險因素已有了更深的認識，並將實施更為務實的應對措施。本集團已深入剖析自身的不足，審視本集團報告期內產生虧損淨額的原因，及檢討生產、業務各環節流程，力爭通過以下舉措在「後疫情」時代恢復經營活力、推動公司健康穩定地發展：1) 積極配合優質國際品牌合作夥伴的產品設計和貨期需求，確保海外ODM訂單量穩中有升；2) 乘著國貨服務品牌快速發展的東風，全速開拓國內新品牌合作夥伴，力爭國內ODM訂單增長；3) 大幅發展線上零售渠道，利用公司的供應鏈和線上線下渠道零售優勢，快速響應消費者的差異化需求，製造銷售「爆款」產品以增加線上銷售； 博尼國際控股有限公司7主席報告4) 按預定時間表快速關閉虧損自營品牌店舖，全力提升盈利店舖效應，力爭自營品牌分部扭虧為盈；及5) 壓縮管理成本，強化採購成本的控制力度，積極優化生產流程以提高生產效率。作為服裝行業的一員，本公司始終堅守「博尼成就生活之美」這一願景的初心，致力於為客戶提供優質的產品、為消費者提供舒適的穿著體驗。本人謹代表董事會就股東一直以來的支持及各同事所作的寶貴貢獻，衷心致謝。管理團隊將繼續努力工作，恪盡職守，為廣大股東創造更多價值。主席金國軍中國浙江，2022年3月31日 管理層討論與分析 博尼國際控股有限公司9管理層討論與分析業務及經營回顧報告期內，本集團的總收入約為人民幣248.8百萬元，較去年同期減少約13.6%（2020年：約人民幣287.8百萬元），主要是由於i)報告期無口罩銷售收入；及ii)ODM產品的分部收入受COVID-19疫情衝擊而壓縮。本集團於報告期內錄得毛利約人民幣65.7百萬元（2020年：約人民幣117.7百萬元），毛利率約26.4%（2020年：約40.9%）。本集團於報告期內錄得母公司擁有人應佔虧損約人民幣6.5百萬元（2020年：溢利約人民幣48.3百萬元）。報告期內錄得虧損，主要是由於i)收入下降約13.6%；ii)生產成本因原材料價格上漲、員工薪酬福利開支增加、部分生產環節外發加工及籌建位於中國江西省上饒市玉山縣的生產基地（「江西上饒生產基地」）而增加；及iii)報告期確認蘇溪鎮生產基地房屋及其他固定資產處置收益約人民幣29.5百萬 元（2020年：確認土地處置收益約人民幣65.7百萬元）。本集團已於2021年12月31日就上海博尼服裝有限公司（「上海博尼」）未遵守《中華人民共和國住房公積金管理條例》作出撥備約人民幣0.16百萬元，於2021年12月31日就上海博尼未遵守《中華人民共和國社會保險法》作出撥備約人民幣0.27百萬元。於2021年12月31日，上海博尼未支付的住房公積金及未支付的社保金額分別約為人民幣0.17百萬元及人民幣0.67百萬元。本集團已於2021年12月31日就江西博尼服裝有限公司（「江西博尼」）未遵守住房公積金管理條例作出撥備約人民幣0.07百萬元，於2021年12月31日，就江西博尼未遵守社會保險法作出撥備約人民幣0.29百萬元。於2021年12月31日，江西博尼未支付的住房公積金約為人民幣0.07百萬元及江西博尼未支付的社保金額約為人民幣0.29百萬元。品牌管理本集團通過其在中國的零售網絡以本集團的「博尼」及「U+ Bonny（Bonny生活家）」品牌銷售其品牌產品。本集團不斷投資於其品牌建設，藉以進一步提升品牌認知度及接納程度。本集團透過多種渠道推廣及促銷其品牌及產品，包括在平面媒體及戶外廣告牌刊登廣告、參加購物商場的時裝秀、贊助模特大賽及參加貿易展覽及展出等。 2021年度報告10管理層討論與分析銷售網絡本集團主要透過廣泛且有組織的全國零售網絡在中國銷售品牌產品。為優化本集團網點的成本效益，本集團於報告期內繼續精簡中國的零售網絡。本集團通過關閉財務或經營表現欠佳的零售店，對零售網絡進行適當優化，提高銷售網絡的整體效率。於2021年12月31日，本集團的零售店包括遍佈中國18個省、直轄市及自治區的133間自營零售店（包括124間自營專櫃及9間自營獨立門店）及32間加盟零售店，不包括分銷商或多層加盟商。本集團零售店總數由2020年12月31日的179間減少至2021年12月31日的165間，主要是由於在COVID-19疫情期間提早關閉若干虧損店舖及終止相關協議。同時，本集團的產品亦可透過目前的電子商務網絡及不同擁有良好知名度的電子商務平台銷售。為應對中國的消費模式向在線購物轉變的趨勢，本集團已開發目前的電子商務網絡為貼身衣物產品的綜合在線購物平台，成為實體店的補充銷售渠道，提供連貫一致的多渠道客戶體驗。產品設計、研發本集團專注於改善及開發產品的功能及設計以及持續投放資源設計及研發新產品。憑藉新設計的創新，本集團繼續為市場帶來多元化的優質產品組合。報告期內，本集團根據風格、尺寸及顏色各異的不同類別產品推出140種不同類型的產品，使本集團的品牌銷售進入國內零售市場。報告期內，產品設計及研發開支約為人民幣25.7百萬元（2020年：約人民幣20.7百萬元）。於2021年12月31日，本集團共有81個中國註冊商標、1個香港註冊商標、5個註冊域名、14個中國註冊軟件版權及29個中國註冊專利（包括3個發明專利及26個實用新型專利）。展望未來，本集團計劃繼續專注於研發工作，改進產品質量、功能及設計，從而進一步提升研發能力。 博尼國際控股有限公司11管理層討論與分析產能2021年初，本公司有序地將位於蘇溪生產基地內的生產和辦公設施轉移至北苑生產基地，並於2021年2月正式開機生產。原蘇溪生產基地可容納271部機器用作製造無縫貼身衣物，而北苑生產基地已正式啟用一期、二期廠區，最多可放置400部機器，可滿足現階段產能需求。報告期內，本公司的無縫產能並無變化。北苑生產基地三期正在建設，預計於2022年6月30日前竣工。北苑生產基地三期的投產情況將視乎實際訂單量而定。人力資源中國勞動力供應緊缺導致工資持續上漲。本集團力圖通過提供實地培訓及改善僱員福利以提高凝聚力等舉措吸引及挽留僱員。本集團與僱員訂立單獨的僱傭合約。於2021年12月31日，本集團的全職僱員人數為692名（2020年12月31日：720名）。報告期內員工福利開支（不包括董事及主要行政人員薪酬）約為人民幣54.4百萬元（2020年：約人民幣42.3百萬元）。除直接僱傭外，本集團亦委聘生產分包商提供實地分包人員。本集團的人力資源政策不適用於相關生產分包商的員工，且本集團既不釐定亦不直接支付分包員工的工資。根據報告期內交付予本集團的貨品或服務的數量計算得出的分包費用約為人民幣27.8百萬元（2020年：約人民幣37.8百萬元）。財務回顧收入報告期收入約為人民幣248.8百萬元，較去年同期約人民幣287.8百萬元減少約人民幣39.0百萬元或約13.6%。報告期ODM產品的分部收入約為人民幣194.3百萬元，較去年同期的分部收入約人民幣232.6百萬元減少約人民幣38.3百萬元或約16.5%，主要是由於i）報告期無口罩銷售收入；及ii) ODM產品的分部收入受COVID-19疫情衝擊而壓縮。 2021年度報告12管理層討論與分析報告