都市银行控股公司2026年季度报告

请勾选表示注册人（1）在过去12个月（或注册人被要求提交此类报告的更短期间）是否已提交了根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否已受到此类要求的约束。 是 ☒ 否 ☐ 请勾选表示注册人是否在过去的12个月（或注册人被要求提交此类文件的较短期间）内已通过电子方式提交了所有根据《S-T规则》第405条需要提交的交互式数据文件。 请勾选表明注册人是否为大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 加速申报者 ☒小型报告公司 ☐新兴成长型公司 ☐ 若为成长型新兴公司，请勾选表示注册人已选择不使用根据《交易所法》第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计准则的延期过渡期。☐ 请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定义）。是 ☑ 否 ☒ 截至2026年7月27日，注册人共有1,239,778股普通股，面值每股0.01美元，已发行。 都市银行控股公司 报表10-Q 目录 第一部分 财务信息 67891011354749505050505051515253第一项。财务报表（未经审计）合并财务状况报表合并利润表合并综合收益表股东权益变动合并报表合并现金流量表未审计合并财务报表附注第二项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析运营第三项。关于市场风险的定量和定性披露第四项。控制和程序第二部分。其他信息第一项。法律诉讼第一项A。风险因素第二项：未注册的股权证券销售及所得款项的使用第3项。高级证券违约第四项。矿山安全披露第5项。其他信息第六项。附件签名 关于前瞻性陈述的说明 本10-Q表格季度报告可能包含某些根据《1995年私人证券诉讼改革法》定义的“前瞻性陈述”，这些陈述可能通过使用诸如“可能”、“相信”、“预期”、“预期”、“考虑”、“应该”、“计划”、“估计”、“预测”、“继续”、“可能”和“潜在”或这些术语的否定形式或其他类似术语来识别。前瞻性陈述的示例包括但不限于，关于大都会银行控股公司（以下简称“公司”）及其全资子公司大都会商业银行（以下简称“银行”）的财务状况、经营成果和业务的估计，公司股票回购计划下的股票回购，股息支付以及公司的战略、计划、目标、预期和意图，以及本10-Q表格季度报告中包含的其他非历史事实陈述。这些陈述并非对未来业绩的保证，并且受到难以预测且通常超出我们控制的风险、不确定性及其他因素的影响，这些因素可能导致实际结果与前瞻性陈述所表达或暗示的未来结果产生重大差异。可能导致实际结果与所表达或暗示的结果不同的因素包括公司在2026年2月20日向SEC提交的10-K表格年度报告“风险因素”部分中列出的因素以及本10-Q表格季度报告中列出的因素。此外，这些因素包括但不限于： ●未能成功管理我们的信用风险、不良贷款处置以及信用损失准备金的充足性；●公司市场区域内的贷款需求变化和房地产价值下降，这可能会对我们的贷款业务产生不利影响；●借款人和存款人集中度（例如，按地域和行业划分）；●美联储及其他监管机构的利率政策；●总体经济状况，包括失业率，以及潜在的衰退和通胀指标，无论是全国性还是地方性，包括这些因素对我们借款人及其他客户的相关影响，例如信用质量的不利变化，以及对我们财务状况和经营成果的影响；●关键人员或现有客户的意外流失，或无法吸引关键员工；●我们信息技术基础设施的系统故障或网络安全漏洞，以及/或我们公司第三方服务提供商的信息或机密信息；●未能维持现有技术，或技术变更和升级可能比预期的更困难或更昂贵实施，以及未能成功实施未来的信息技术升级；●与人工智能的开发和使用相关的新兴问题，这些问题可能导致法律或监管行动、损害我们的声誉或以其他方式实质性损害我们的业务或客户；●公司提供的新产品和新服务的及时高效开发，以及与之相关的风险（包括声誉和诉讼风险），以及客户对这些产品和服务感知的整体价值和接受度；●新业务计划的顺利实施或完成，这可能比预期的更困难或更昂贵；●我们金融服务客户遇到的意外不利财务、监管、法律或破产事件；●我们费用的意外增加；●流动性变化，包括资金来源、存款流量以及我们存款组合的规模和构成，以及组合中未保险存款的百分比。 目录 ● 我们贷款或证券投资组合表现出现意外恶化，以及我们无法吸收投资组合中固有实际损失的能力；● 在实现或预测预期未来财务成果方面遇到的困难；● 增长与预期不符，以及我们管理增长的能力； 公司预测其计划或策略的结果或实际效果的能力本质上具有不确定性。因此，前瞻性陈述可能受到所做的不准确假设的影响，或受到已知或未知风险和不确定性的影响。因此，任何前瞻性陈述均无法保证。读者被警告不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅反映本文件提交日的状况。前瞻性陈述仅就本文件日期而言。公司没有义务（并明确放弃任何义务）在法律要求的情况下之外，公开发布对任何前瞻性陈述进行的任何修订的结果，以反映该等陈述日期之后发生或可能发生的预期或非预期事件或情况。 都市银行控股公司及其子公司合并经营报表（未经审计）（单位：千美元，每股数据除外） 都市银行控股公司及其子公司合并现金流量表（未经审计） 注意 1 — 组织 纽约市银行控股公司（以下简称“公司”），一家纽约州公司，是一家总部位于纽约州纽约的银行控股公司，并根据银行控股公司法（BHC法案）注册。通过其全资银行子公司——纽约州特许商业银行纽约市商业银行（以下简称“银行”），公司主要为纽约都会区的小型企业、中型企业、公共实体和高净值个人提供广泛的业务、商业和零售银行产品及服务。有关本表格10-Q中使用的某些术语和缩写的定义，请参见“常用术语和缩写释义”。 公司的主要贷款产品是商业房地产贷款（CRE贷款，包括多户住宅贷款）和商业及工业贷款（C&I贷款）。几乎所有贷款都由特定的抵押品担保，包括商业资产、消费者资产以及商业和住宅房地产。商业贷款预计将依靠相关企业的经营现金流来偿还。 公司的主要存款产品包括支票账户、储蓄账户和定期存款账户，这些账户均由联邦存款保险公司（FDIC）按照法律规定最高限额进行保险。除了传统的商业银行产品外，公司还提供：企业现金管理服务和零售银行服务；为政府机构、市镇、公共机构和特许学校量身定制的金融解决方案；专门服务，以促进安全高效的房地产交易，以及房产证和托管服务以及第1031条款的税务递延交易；以及为美国公民及移民服务局（USCIS）批准的创造就业项目，为外国投资者设立的EB-5项目资金托管账户。 作为一家银行控股公司，该公司受美联储理事会的监管。该公司必须向美联储（FRB）提交其业务运营及其子公司业务运营的报告和其他信息。作为一家加入美联储（FRB）的州立银行，该银行除受美联储的联邦监管外，还受其州级主要监管机构纽约州金融服务部（NYDFS）的监管、定期检查和监管，并受 FDIC 的监管。 注意 2 — 报告基础 公司的会计和报告政策符合美国公认会计原则（GAAP）和美国银行业内的主要惯例。未经审计的合并财务报表（“未经审计的财务报表”）包括公司和银行的账目。所有公司间余额和交易均已抵销。未经审计的财务报表是根据GAAP为中期财务信息编制的，并遵循S-X条例第10条Form 10-Q的指示和美国银行业内的主要惯例。根据美国证券交易委员会（SEC）的规则和法规，某些通常包含在根据GAAP编制的财务报表中的信息和注释披露已被简化和省略。未经审计的财务报表反映了管理层认为为公允反映所呈报的中期期间结果所必需的所有正常重复性调整。 在编制符合美国公认会计原则（GAAP）的未经审计的财务报表时，管理层已根据可获得的信息作出了估计和假设。这些估计和假设会影响财务报表日资产和负债的列报金额、或有资产和负债的披露，以及报告期间收入和费用的列报金额，实际结果可能与这些估计值存在差异。可能影响这些判断的信息包括但不限于利率变动、经济表现变动、通货膨胀及其相关影响以及借款人财务状况的变动。 上一年度财务报表中的某些项目可能已重新分类，以符合当前的列报要求。重新分类对上一年度的净利润或股东权益没有产生影响。 截至2026年6月30日和2025年6月30日结束的三个和六个运营结果不一定能表明全年财政年度或任何其他期间可能预期的运营结果。 目录 本报告中提供的未经审计的财务报表应与公司提交给美国证券交易委员会（SEC）的2025年12月31日年度报告10-K表格中包含的经审计的合并财务报表及其附注一并阅读。 坏账准备 贷款的预期信用损失（ACL）以贷款摊余成本为基础进行计量，不包括应计利息，并在贷款发生或购买时初始确认，随后以递延基础进行重新计量。ACL被确认为一项资产备抵，信用损失费用作为信用损失准备记入合并经营报表。当管理层认为贷款不可收回时，贷款损失会冲减ACL。若后续有任何收回，则贷记ACL。公司对应计利息收款不确认ACL，这与其政策一致，即当利息逾期90天或更长时间时，会冲销利息收入。 公司亦记录未融资贷款承诺的信贷损失准备金（ACL），其基于与已融资贷款相同的假设，并也考虑了融资的可能性。该信贷损失准备金被确认为负债，相关信贷损失费用在合并经营报表中的信贷损失准备项下确认为未融资贷款承诺的备付金。贷款获得融资时，先前记录在未融资金额上的相关信贷损失准备金予以转回，并在剩余贷款上确认信贷损失准备金。 为计算集体评估的贷款和贷款承诺的预期损失权重（ACL），公司使用由第三方开发的模型。这些全周期损失率模型根据违约贷款属性的风险敞口以及合理且可支持的宏观经济预测，计算贷款整个生命周期内的预期损失。违约风险敞口考虑了当前未付余额、提前还款假设和预期使用假设。 模型中采用的关键假设包括投资组合细分、预付款、风险评级、同辈标尺以及未拨付承诺的预期利用率等。投资组合根据贷款级别的属性（如贷款类型、贷款规模、发贷日期和逾期状态）进行细分，以创建同质化的贷款池。计算池级指标，并将损失率随后应用于这些池，因为贷款具有相似的特征。如果适用，预付款假设嵌入模型中，并基于用于模型开发的相同数据，并包含对合理且可支持的预测的调整。模型采用均值回归技术来预测预期在预测期外到期的贷款的信用损失。 为应对经济不确定性，公司在确定ACL时，会使用模型供应商提供的多种经济情景。这些预测基于国内生产总值、利率、房价指数、就业指标等变量，以及其他因素，包含了各种预测。预测结果会根据计算进行时可用信息进行概率加权。每次计算时，情景权重和模型参数都会进行审查，并可能发生变化。 CRE和C&I全生命周期损失率模型是利用模型开发数据集中所有银行的历史损失经验数据开发的。由于模型开发数据集中的银行可能因地域、资产组合以及运营和承保程序与本公司存在差异，导致其损失经验不同，因此本公司使用模型供应商提供的同行标量函数校准预期损失。该同行标量通过考察与本公司的资产规模和市场环境相似的同行银行的损失率，并将这些同行组的损失率与模型结果进行比较来计算得出。 公司亦会针对量化损失评估模型尚未涵盖的信息，对预期信用损失估计进行定性调整。定性因素调整可能增加或减少管理层对预期信用损失的估计。定性损失因素基于公司对市场、行业或业务特定数据、贷款组合变化、绩效趋势、监管变化、宏观经济预测的不确定性以及其他特定资产风险特征的判断。 当贷款与其他金融资产不具有风险特征时，会单独评估。管理层在做出这些判断时，会运用其正常的贷款审查程序。单独评估的贷款包括非生息贷款和因财务困难已修改的贷款。在确定ACL时，公司通常会应用 针对单项评估的金融工具，采用折现现金流法。对于因借款人出现财务困难而依赖抵押品的金融资产，ACL是根据抵押品的公允价值（如有销售成本则扣除）与资产在计量日的摊余成本之间的差额来计量的。公允价值通常根据基础抵押品的价值减去评估折扣来计算。 对以摊余成本计量的金融资产的预期信用损失进行计量，基于历史经验、当前状况