都市银行控股公司2025年季度报告

请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒ 截至2025年7月28日，注册人的普通股有1,042,1384股，面值为每股0.01美元。 Form 10-Q 目录 第一项。财务报表（未经审计）合并财务状况表6合并利润表7合并综合收益表8股东权益变动合并报表9合并现金流量表10未经审计的合并财务报表附注11第二项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析32第三项。关于市场风险的定量和定性披露42第四条。控制和程序44 目录 关于前瞻性声明的说明 本10-Q表格季度报告可能包含某些根据1995年《私有证券诉讼改革法》定义的“前瞻性陈述”，这些陈述可能通过使用诸如“可能”、“相信”、“预期”、“预期”、“考虑”、“应该”、“计划”、“估计”、“预测”、“继续”、“可能”和“潜在”或这些术语的否定形式或其他类似术语来识别。前瞻性陈述的示例包括但不限于，有关都市银行控股公司（“公司”）及其全资子公司都市商业银行（“银行”）的财务状况、经营成果和业务的估计，公司股票回购计划下的股票回购，股息支付以及公司的战略、计划、目标、预期和意图，以及本10-Q表格季度报告中包含的其他非历史事实陈述。这些陈述并非对未来表现的保证，并且受制于难以预测且通常超出我们控制的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致实际结果与前瞻性陈述所表述或暗示的未来结果产生重大差异。可能导致实际结果与所表述或暗示的结果不同的因素包括公司在2025年2月28日向SEC提交的10-K表格年度报告中“风险因素”部分列出的因素以及本10-Q表格季度报告中列出的因素。此外，这些因素包括但不限于： ●未能成功管理我们的信用风险和信用损失准备金的充足性；公司市场区域内的贷款需求变化和房地产价值下降，这可能●不利影响我们的贷款产出；●借款人和存款人集中度（例如，按地区和按行业划分）；●联邦储备银行和其他监管机构的利率政策；一般经济状况，包括失业率，以及潜在的衰退性和通货膨胀性●指标，无论是全国性的还是地方性的，包括对我们借款人和其他客户的相关影响，例如信用质量的负面变化，以及对我们财务状况和经营成果的影响；●关键人员或现有客户的意外损失，或无法吸引关键员工；系统故障或信息技术基础设施的网络安全漏洞，以及我们向为其提供全球支付基础设施的第三方服务提供商或我们的非银行金融服务客户的机密信息●的泄露；未能保持当前技术或技术变更和升级可能比预期的更难或更昂贵实施，以及未能成功实施未来的信息技术升级；与人工智能的开发和使用相关的突发问题，可能导致法律或监管行动，损害我们的声誉或以其他方式实质性损害我们的业务或客户；公司提供的新产品和服务的及时和高效开发，以及与此相关的风险（包括声誉和诉讼风险），以及客户对这些产品和服务的整体价值和接受程度的认知；新业务计划的顺利实施或完成，这可能比预期的更难或更昂贵；我们金融服务客户的意外不利金融、监管、法律或破产事件；●我们费用的意外增加；流动性变化，包括资金来源、存款流量和我们存款组合的规模和构成，以及组合中未保险存款的百分比； 目录 我们贷款或证券投资组合表现出现意外的恶化，以及我们无法●吸收投资组合中固有实际损失金额；●与实现或预测预期未来财务成果相关的不便；●预期增长不同以及我们管理增长的能力；金融机构或非金融机构之间竞争压力的增加，可能导致●贷款或存款利率出现非预期变化；●与未来收购或剥离相关的意外不利影响；与地区性银行倒闭和压力相关的影响，或证券市场或银行业状况不如当前预期的条件；会计原则、政策或指南的变化，可能导致公司的财务状况●或经营成果被报告或感知有所不同；立法、税务或监管变化或行动，包括监管政策的变化以及新总统任期后颁布的新法律和法规的潜在变化，可能对公司的业务产生不利影响；● FDIC保险费或未来评估的非预期增加；任何不利司法、行政或仲裁裁决或诉讼、监管执法行动或我们或任何子公司参与的其他法律行动的成本，包括可能发生的罚款、罚金或其他负面影响（包括声誉损害），这些行动可能对我们的结果产生不利影响；以及自然灾害、人为灾害、气候变化、战争、军事冲突、恐怖主义行为、其他地缘政治事件、网络攻击和全球大流行病，或地方性流行病，对公司的运营、财务状况和客户产生的当前或潜在影响。 公司预测其计划或策略的结果或实际效果的能力本质上具有不确定性。因此，前瞻性陈述可能受到所做出的不准确假设的影响，或受到已知的或未知的风险和不确定性的影响。因此，任何前瞻性陈述均不能得到保证。读者被警告不要对这些前瞻性陈述过分依赖，这些陈述仅反映本文件提交日的状况。前瞻性陈述仅就本文件日期而言。公司没有义务（并明确放弃任何义务）公开发布对任何前瞻性陈述可能进行的修订的结果，以反映在上述陈述日期之后发生的预期或非预期事件或情况，除非法律有要求。 目录 注意 1——组织 大都会银行控股公司（“本公司”），一家纽约州公司，是一家总部位于纽约州纽约并在《银行控股公司法》（BHC法）下注册的银行控股公司。通过其全资银行子公司大都会商业银行（“银行”），一家纽约州特许的商业银行，本公司主要为纽约都会区的小型企业、中型市场企业、公共实体和富裕个人提供广泛的企业、商业和零售银行产品和服务。有关本表格10-Q中使用的某些术语和首字母缩略词的定义，请参见“常用术语和首字母缩略词释义”。 公司的主要贷款产品是CRE贷款（包括多户贷款）和C&I贷款。几乎所有贷款都由特定的抵押品担保，包括商业资产、消费者资产以及商业和住宅房地产。商业贷款预计将从企业运营产生的现金流中偿还。 公司的主要存款产品包括支票、储蓄和定期存款账户，所有这些账户都由联邦存款保险 CORPORATION(FDIC)按照法律允许的最高金额进行保险。除了传统的商业银行产品外，公司还提供：企业现金管理及零售银行服务；为政府机构、市镇、公立机构和特许学校提供的定制化金融解决方案；专门服务以促进安全高效的房地产交易以及房产过户和托管（及第1031条款）的税务递延交换；以及合格外国投资者的 EB-5 计划账户。 公司与银行受某些州和联邦机构的监管，因此，会定期接受这些监管机构的审查。公司的业务受州和联邦立法和法规的影响。 注意 2—报告基础 公司的会计和报告政策符合美国公认会计原则（GAAP）和美国银行业内的主要惯例。未经审计的合并财务报表（“未经审计的财务报表”）包括公司和银行的账目。所有公司间余额和交易均已消除。未经审计的财务报表已根据GAAP为中期财务信息以及根据《S-X条例》第10-Q表格第8条的规定和美国银行业内的主要惯例编制。根据美国证券交易委员会（SEC）的规定和规则，某些通常包含在根据GAAP编制的财务报表中的信息和注释披露已被简化和省略。未经审计的财务报表反映了管理层认为对于公正列示所提供的中期期间的结果所必需的所有正常重复性调整。 在准备符合美国公认会计原则的临时未经审计财务报表时，管理层根据现有信息做出了估计和假设。这些估计和假设会影响财务报表日资产和负债的列报金额以及或有资产和负债的披露，以及报告期间收入和费用的报告金额，实际结果可能与这些估计值存在差异。可能影响这些判断的信息包括但不限于利率变化、经济表现变化、通货膨胀及其相关影响以及借款人财务状况变化。 前一年度财务报表中的某些项目可能已重新分类，以符合当前列报。重新分类对前一年度净利润或股东权益没有影响。 截至2025年6月30日和2024年结束的三个和六个月运营结果不一定能说明全年或任何其他期间可能取得的运营结果。 本报告中提供的未经审计的财务报表应与公司提交给SEC的2024年12月31日年度报告中包含的经审计合并财务报表及其附注一并阅读。 注意 3 — 近期会计公告摘要 公司于2024年1月1日采用了ASU 2023-07《分部报告（主题280）-改进可报告分部披露》。公司已确定其所有银行业务部门均符合ASC 280的合并标准，因其当前经营模式结构下，银行业务部门服务于相似的客户基础，这些客户主要为商业客户，并使用公司提供的类似产品和服务的整体方案，这些产品和服务的管理通过类似的流程和平台进行，由公司的首席执行官共同审查，该首席执行官已被确定为主要经营决策者。 注意 4 — 投资证券 下列表格总结了AFS和HTM债务证券及权益投资的摊销成本和公允价值，以及计入累计其他综合收益（损失）的相应毛未实现损益金额和计入损益的相应毛未确认损益金额（单位：千元）： 截至2025年6月30日和2024年，AFS证券的销售或回购没有产生任何收入。 下表按合同到期日汇总了债务证券的摊销成本和公允价值。该表不包括本金偿还或计划本金摊销的影响。股票证券，主要是对共同基金的投资，已被排除在表格之外。如果借款人有权在支付或未支付违约金的情况下提前赎回或预付义务，预期到期日可能与合同到期日不同（单位：千）。 总证券 截至2025年6月30日，有7.798亿美元的有价证券质押以支持批发融资，并在较小程度上支持某些其他类型的存款，其中1.066亿美元被设定了担保权益。截至2024年12月31日，有7.503亿美元的有价证券质押以支持批发融资，并在较小程度上支持某些其他类型的存款，其中0.655亿美元被设定了担保权益。 截至2025年6月30日和2024年12月31日，除美国政府及其机构外，任何发行人的证券持有额均未超过股东权益的10%。截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司持有的所有住宅抵押贷款支持证券（MBS）和商业抵押贷款支持证券（MBS）均由美国政府支持实体的机构发行。 除美国州和市证券外，该公司对其实时计量（HTM）证券组合的预期为零亏损，因此与这些证券没有关联信贷损失准备（ACL）。截至2025年6月30日和2024年12月31日，美国州和市证券的债务被评级为投资级别，且相关的ACL在当时不重大 af证券处于未实现亏损状态，按季度评估与信用损失相关的减值。af证券的未实现亏损主要由于购买后的市场利率变化所致。此外，公司无意，也无需，在完全收回之前出售这些投资。 未实现损失，可能到期。因此，在截至2025年6月30日和2024年的三个月和六个月内，没有确认任何ACL。 注意 5 — 贷款和坏账准备 贷款，减去递延成本和费用后的净额，包括以下各项（单位：千） 截至2025年6月30日，3.5亿美元的贷款已承诺用于支持批发融资，其中521.0万美元已被质押。截至2024年12月31日，3.3亿美元的贷款已承诺用于支持批发融资，其中348.8万美元已被质押。 下表展示了按部门划分的已融资贷款的信贷组合活动。信贷组合部门代表了公司用于确定其信贷组合风险敞口（单位：千元）所使用的类别： 截至2025年6月30日的三个月和六个月的净回收额分别为14,000美元和76,000美元。截至2024年6月30日的三个月的净冲销额为16,000美元。 以下表格展示了未资金贷款承诺在ACL中的活动（单位：千）： 下表展示了按贷款类别（单位：千）记录的非应计贷款和逾期90天及以上的仍在计息的贷款投资： 目录 2025年6月30日及2024年结束的三个和六个月非应计贷款的现金基础确认的利息收入是不重要的。 信用质量指标 公司根据与借款人偿债能力相关的信息，如：当前财务信息、历史还款经验、信用文件、公共信息以及当前经济趋势等因素，将贷款汇集到风险类别中。除了单户至四户贷款和消费者贷款外，公司至少每年将贷款按信用风险等级进行分类，并逐一进行分析。对于单户至四户贷款和消费者贷款，公司根据贷款的逾期状态评估其信用质量。对于被分类为关注、次级或可疑的贷款，每季度进行一次分析。公司使用以下定义对风险等级进行划分。不符合这些定义的贷款被视为标准类贷款。 特别提及 -被归类为特别提及的贷款存在潜在弱点，值得管理层关注。如果这些潜在弱点得不到纠正，可能会在未来某个时候导致贷款的还款前景恶化或公司信用状况恶化。 不达标 -被划为不良的贷款，若存在，则由债务人当前净资产