扩展高级管理人员和认证制度（SM&CR）
政府提议将高级管理人员和认证制度（SM&CR）扩展到所有金融服务行业，以取代已被证实的批准人员制度（APR）。此举旨在增强高级管理人员的责任，并更有效地监管金融服务行业。
背景
2007-08年金融危机和近期事件凸显了金融服务行业许多从业人员的表现和行为问题。政府通过修订2000年金融服务和市场监管法案（FSMA）的方式，对银行业从业人员监管方式进行了改革。APR是金融服务行业从业人员的主要监管方式，但被认为过于宽泛且不够关注高级管理人员。
扩展SM&CR的应用范围
扩展SM&CR将创建一个更公平、更一致和更严格的监管制度，适用于所有授权的金融服务公司。SM&CR将引入新的个人问责制框架，以取代银行业公司APR。
银行业和关键特征
- 高级管理人员制度（SMR）：直接取代APR，适用于担任公司高级管理职能的人员（SMF）。
- 认证制度：适用于未担任SMF但被监管机构认为可能对公司或其客户造成重大损害的人员。
- 行为准则：监管机构将有权制定适用于高级管理人员、认证人员和其他员工的行为准则。
超越银行业
对于非保险公司，SM&CR将取代APR。对于保险公司，已引入的Senior Insurance Managers Regime（SIMR）已包含SM&CR的一些核心思想和原则。
主要影响
- 减少受事先监管批准任命的数量。
- 大多数当前低于高级管理层的批准人员将成为认证人员。
- 公司可能需要承担额外的成本，以确保员工了解并接受行为准则的培训。
高级管理人员的改革
政府决定引入一项法定责任，要求所有金融服务行业的高级管理人员采取合理措施，防止其职责范围内的监管违规行为。
法定责任
- 高级管理人员有责任确保他们采取合理措施，防止其职责范围内的监管违规行为。
- 监管机构可以对未能采取合理措施的高级管理人员采取执法行动。
倒置举证责任
扩展SM&CR时，将不会引入倒置举证责任，以保持对小型和复杂程度较低的公司之间的公平性。
行为准则适用于非执行董事
监管机构将被授权制定适用于某些具有特定职责的非执行董事（NED）的行为准则。
移除报告违规行为的义务
政府将移除FSMA中的一项僵化规定，要求银行业公司向监管机构报告所有已知或怀疑违反行为准则的员工的违规行为。
赋予监管机构更大的权力来制定过渡性规定
法案纠正了FSMA中APR/SM&CR条款的原始立法中的技术缺陷，赋予监管机构更大的灵活性来处理现有批准和“grandfathering”规定。
允许变更高级管理人员批准的时间限制
法案允许对高级管理人员批准的时间限制进行变更。
允许向PRA发送单独的责任声明
法案还就高级管理人员申请流程做出了技术性更改，使两个监管机构都能收到责任声明的更新。
时间和实施
- SM&CR将于2016年3月7日对银行、 building societies、信用合作社和PRA监管的投资公司生效，但假设责任和要求通知违规行为除外。
- 政府打算在2018年期间实施扩展后的制度，以允许监管机构与所有受影响的利益相关者进行有效合作，并详细考虑比例等重要问题。
