管理和行政
- 基金概况：平安中国CSI香港股息ETF（HK Dividend ETF）是平安中国信托（Trust）的一个子基金，于2012年2月15日在香港交易所上市，代码为3070（港元计价）和9070（美元计价）。该基金旨在通过主要采用复制策略，紧密跟踪CSI香港股息指数（HK Dividend Index）的表现。
- 业绩表现：截至2025年12月31日，HK Dividend ETF的净资产值为37.92港元，总规模约为60.4054亿港元。过去一年的业绩表现如下：
- 股息分配：HK Dividend ETF有悠久的股息分配历史，2025年每股股息为0.74港元，2024年为0.83港元。
基金管理人报告
- 指数回顾：截至2025年12月31日，HK Dividend ETF包含了指数中的所有30只成分股。
- 投资策略：HK Dividend ETF主要采用复制策略，直接投资于HK Dividend Index的成分股，并力求在尽可能相同的权重下进行投资。
基金受托人报告
- 确认：受托人确认，基金管理人已根据信托契约的规定，在所有重大方面管理了子基金。
基金管理人和受托人的责任
- 管理人责任：管理人负责编制财务报表，并按照信托契约管理子基金，同时采取合理措施预防和发现欺诈和其他不当行为。
- 受托人责任：受托人负责确保子基金按照信托契约进行管理，并保护子基金财产权，以及在管理人未按信托契约管理子基金时向持有人报告。
独立审计师报告
审计后的财务报表
- 资产负债表：截至2025年12月31日，子基金的总资产为60.4579亿港元，总负债为5.2411亿港元，净资产为55.2168亿港元，每单位净值为37.92港元。
- 利润表和综合收益表：2025年，子基金实现税前利润6.152亿港元，税后净利润5.9368亿港元，综合收益为5.9368亿港元。
- 净资产变动表：2025年，子基金通过单位发行净增加了35.4751亿港元，通过单位赎回净减少了44.1211亿港元，综合收益为5.9368亿港元，分配给持有人1.6937亿港元，最终净资产为60.4054亿港元。
- 现金流量表：2025年，子基金经营活动产生的现金流量为-48.6316亿港元，筹资活动产生的现金流量为48.6523亿港元，最终现金及现金等价物余额为3582.134万港元。
- 财务报表附注：附注详细说明了会计政策、与受托人、管理人和关联方的交易、财务风险管理等内容。
投资组合
- 投资组合（未经审计）：截至2025年12月31日，子基金的主要投资为在香港上市的股票，占总投资组合的99.13%，其中中国公司占94.13%，香港公司占5.00%。
- 投资组合变动（未经审计）：2025年，子基金通过发行单位购买了价值29.2502亿港元的股票，通过赎回单位出售了价值44.1211亿港元的股票。
- 业绩记录（未经审计）：截至2025年12月31日，子基金的总规模为60.4054亿港元，每单位净值为37.92港元。
重要提示
- 本报告仅提供英文版本。
- 本报告中表达的观点仅反映管理人的观点，并可能发生变化。
- 投资者不应依赖本报告中的信息做出投资决策。
