北京市竞天公诚律师事务所关于芜湖埃泰克汽车电子股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在上海证券交易所主板上市的法律意见书

二〇二五年六月 目录 引言..............................................................................................................................................2 正文..............................................................................................................................................6 一、本次发行上市的批准和授权...............................................................................................6二、本次发行上市的主体资格...................................................................................................7三、本次发行上市的实质条件...................................................................................................8四、发行人的设立.....................................................................................................................12五、发行人的独立性.................................................................................................................12六、发起人和股东.....................................................................................................................15七、发行人的股本及演变.........................................................................................................16八、发行人的业务.....................................................................................................................17九、关联交易及同业竞争.........................................................................................................18十、发行人拥有的主要财产以及权益.....................................................................................20十一、发行人的重大债权债务.................................................................................................22十二、发行人重大资产变化及收购兼并.................................................................................23十三、发行人《章程》的制定和修改.....................................................................................24十四、发行人股东（大）会、董事会、监事会议事规则及规范运作.................................25十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化.............................................................25十六、发行人的税务.................................................................................................................26十七、发行人的环境保护、产品质量、技术等标准及其他.................................................27十八、发行人募集资金的运用.................................................................................................29十九、发行人业务发展目标.....................................................................................................29二十、诉讼、仲裁或行政处罚.................................................................................................29二十一、发行人律师认为应当说明的其他事项.....................................................................30二十二、发行人招股说明书法律风险的评价.........................................................................32二十三、总体结论性法律意见.................................................................................................32 中国北京市朝阳区建国路77号华贸中心3号写字楼34层邮政编码100025电话: (86-10) 5809-1000传真: (86-10) 5809-1100 首次公开发行人民币普通股（A股）股票 并在上海证券交易所主板上市的 法律意见书 致：芜湖埃泰克汽车电子股份有限公司 北京市竞天公诚律师事务所（以下称“本所”）作为在中国取得律师执业资格的律师事务所，根据《中华人民共和国公司法》（以下称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下称“《证券法》”）、中国证券监督管理委员会（以下称“中国证监会”）发布的《首次公开发行股票注册管理办法》（以下称“《注册管理办法》”）、《上海证券交易所股票上市规则》（以下称“《股票上市规则》”）等法律、法规和主管部门的有关规定（以下称“法律、法规和规范性文件”），以及芜湖埃泰克汽车电子股份有限公司（以下称“发行人”、“埃泰克”、“股份公司”或“公司”）与本所签订的《专项法律顾问协议》，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就发行人拟首次公开发行不超过4,477.27万股人民币普通股（以下称“A股”）股票并于上海证券交易所主板上市事宜（以下称“本次发行上市”）出具本法律意见书。 引言 一、本所及本所律师简介 本所的前身系分别于1992年4月22日和1996年6月11日经北京市司法局批准成立的北京市竞天律师事务所和北京市公诚律师事务所。2000年5月16日，经北京市司法局批准，上述两家律师事务所合并为北京市竞天公诚律师事务所。本所总部设在北京，设有上海、深圳、成都、天津、南京、三亚、广州、杭州及香港分所。本所业务涉及证券、期货法律事务、国际商事法律事务、上市与非上市公司法律事务、金融保险法律事务、知识产权法律事务、房地产法律事务、诉讼仲裁法律事务等非诉讼和诉讼业务。 本所为发行人本次发行上市事宜出具的本法律意见书和律师工作报告由车继晗律师、李梦律师和侯敏律师签字。三位律师从业以来均无违法违规记录。 车继晗律师，法律硕士，本所专职律师。车继晗律师的办公室电话为010-5809-1435，传真为010-5809-1100。 李梦律师，法学硕士，本所专职律师。李梦律师的办公室电话为010-5809-1296，传真为010-5809-1100。 侯敏律师，法学硕士，本所专职律师。侯敏律师的办公室电话为021-5404-9930，传真为021-5404-9931。 二、出具本法律意见书和律师工作报告涉及的主要工作过程 作为发行人本次发行上市的专项法律顾问，本所自2022年7月开始参与发行人本次发行上市工作，本所接受发行人的委托，根据有关法律、法规和规范性文件的规定，制作了本法律意见书及律师工作报告。本所制作本法律意见书和律师工作报告的工作过程主要包括： （一）编制查验计划并开展查验工作 本所接受委托后，本所律师即根据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》及《监管规则适用指引——法律类第2号：律师事务所从事首次公开发行股票并上市法律业务执业细则》和中国证监会的有关规定编制了查验计划，并具体开展了查验工作。 在工作过程中，本所向发行人提出了需要查验的具体事项以及所需材料的 尽职调查清单，本所律师进驻发行人办公现场后，向发行人详细讲解了尽职调查清单的内容，亲自收集相关尽职调查材料。根据查验工作的进展情况，对查验计划予以适当调整，多次向发行人提交了补充尽职调查清单，要求发行人补充提供相关材料。本所律师据此得到了发行人提供的与待查验事项相关的材料和说明、确认。 在查验过程中，本所律师就业务事项是否与法律相关、是否应当履行法律专业人士特别注意义务作出了分析、判断，对与法律相关的业务事项履行法律专业人士特别的注意义务，对其他业务事项履行了普通人一般的注意义务。本所律师对从国家机关、会计师事务所、资产评估机构等机构直接取得的文书，按照前述原则履行必要的注意义务后，作为出具本法律意见书和律师工作报告的依据；对于不是从公共机构直接取得的文书，经查验后作为出具本法律意见书和律师工作报告的依据。从不同来源获取的证据材料或者通过不同查验方式获取的证据材料，对同一事项所证明的结论不一致的，本所律师追加了必要的程序做进一步查证。 查验工作结束后，本所律师对查验计划的落实情况进行了评估和总结。发行人提供的并经本所律师核查后的与待查验事项相关的材料、说明、确认以及本所律师核查过程中形成的书面记录、笔录等构成本所律师出具本法律意见书和律师工作报告的基础性依据材料。 （二）参加中介讨论会议，提出意见和建议 本所律师与参与发行人本次发行上市工作的其他中介机构建立了密切的联系，就涉及发行人本次发行上市的重大问题进行了研究与讨论，并协助发行人和其他中介机构确定解决问题的方案。 （三）完成本法律意见书草稿、律师工作报告草稿和工作底稿 在收集资料并对相关资料的真实性、准确性和完整性进行查验以及对被查验事项作出认定、判断的基础上，本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，依照《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》及《监管规则适用指引——法律类第2号：律师事务所从事首次公开发行股票并上市法律业务执业细则》等规范性文件，起草完成了本法