医院行业养老保障与风险管理白皮书

责任·智慧·温度 医院行业养老保障与风险管理白皮书 国家卫生健康委卫生发展研究中心中国太平洋人寿保险股份有限公司联合发布 目录 医院薪酬制度改革的发展趋势分析36 中国老龄问题现状分析01 一、医院薪酬制度改革背景下的医务人员群体特点分析36 1.医务人员社会责任重、工作压力大362.医务人员薪酬分配机制正在逐步完善373.财政投入有待完善，医务人员相关保障尚不健全38 1.老龄化加速发展012.少子化趋势严重04 二、保障体系仍需不断完善06 二、医务人员健康保障发展建议38 1.不同群体、不同地区间养老保险待遇存在差异062.养老财政金融发展尚不充分073.养老金多元化发展格局仍需完善09 1.定期健康体检，建立健康档案382.增强健康意识，改进生活方式383.合理安排工作，保障休息时间38 三、未来养老趋势10 三、医务人员养老保障发展建议39 1.提供全方位的保险解决方案夯实养老保障基础102.大力发展养老第三支柱完善多层次保障体系113.创新医养融合新模式满足多元化养老服务需求11 1.提高养老意识，及早规划养老392.运用养老“第三支柱”，满足差异化养老需求393.注重健康养老，创新养老模式39 四、医务人员财富保障规划建议40 1.参加医疗责任保险，分担医疗风险402.合理配置资产，树立正确理财观念403.借助信托工具，助力财富管理40 医务人员养老保障现状分析12 一、全国医疗机构和医务人员发展情况分析13 1.三级医院和民营医院数量呈上升趋势132.卫生人员总量呈稳步提升局面16 专业保险解决方案41 二、基于实证研究的医务人员保障情况分析19 1.医务人员每月薪酬集中分布在5干至1万元区间20222.医务人员健康水平一般，慢病为该群体常见基础疾病3.医务人员工作负担重，养老、养育压力大.224.医务人员健康保障有待进一步完善234.1医务人员补充医疗保障水平仍待完善234.2医务人员对于商业健康保险认可度普遍较高25274.3医务人员的人寿类保障产品配置仍有缺口4.4医务人员对健康管理类保障服务使用明显不足294.5医务人员养老保障使用有待进一步增强31 一、安心养者：多层次的养老保障助力老有所安43 1.税优商业健康保险432.个人养老金44 二、品质享老：“产品+服务”助力美好养老新生活46 1.太保家园乐享好时光462.增额终身寿险产品50 51 中国老龄问题现状分析 老龄化和少子化持续加深 01.老龄化加速发展 根据国家卫健委2022年10月发布的《2021年度国家老龄事业发展公报》显示，截至2021年末，全国60周岁及以上者年人口26736万人，占总人口的18.9%；全国65周岁及以上者年人口20056万人，占总人口的14.2%（图1）。 与其他国家相比：中国的老龄化进程之快令人惊叹。根据中国人口老龄化百年预测》数据显示，从初入者龄化社会到重度老龄化社会，发达国家大多用了相当长的时间，其中，法国经历了130年，瑞典用了85年，澳大利亚和美国接近80年。相关数据显示，1999年我国60岁以上人口占到总人口的10%，按照国际通行标准，我国人口年龄结构已进入老龄化阶段。根据国家卫健委数据统计预测，预计在2035年左右，我国60岁以上老年人口在总人口中的占比将超过30%，进入重度老龄化阶段。 中国人口老龄化程度在全球已处于中上水平。从国际比较看：根据2022年联合国世界人口展望》：2022年全球65岁及以上人口占比9.8%，日本、意大利、葡萄牙老龄化居全球前三，分别为28.70%23.61%、23.15%。中国排名从2020年的63名前进至2022年的47名，远高于全球10.01%的平均水平(表1)。 02.少子化趋势严重 根据国家统计局发布第七次全国人口普查公报数据显示，我国总人口在2010年至2020年间保持了低速增长趋势。2020年全国人口共计14.1亿，较2010年第六次人口普查的13.4亿增加了7,206万人，总人口年均增速为0.53%，较2000至2010年间0.57%的年增速下降了0.04%（图3）。出生率较低是我国人口增长放慢的主要原因。 从长寿趋势看，根据世界卫生统计报告（2023年）版报告，2019年全球人口的平均预期寿命为73.3岁中国为77.4岁，明显高于全球平均水平，但仍低于其他部分国家。根据国家卫生健康委《2021年我国卫生健康事业发展统计公报》显示，我国人均居民预期寿命，由2020年的77.93岁提高到，2021年的78.2岁。 保障体系仍需不断完善 少子化和长寿趋势将使得老龄化持续加深。从少子化情况来看，2021年国民经济和社会发展统计公报显示，全年人口出生率为7.52%，人口死亡率为7.18%，人口自然增长率仅为0.34%。在2019年，这三个数据分别为10.48%、7.14%和3.34%。 01.不同群体、不同地区间养老保险待遇存在差异 中国基本养老保险制度自建立以来取得了巨大的成就：在覆盖范围上，基本养老保险制度已经基本覆盖了全体国民；在保障水平上，城销职工基本养老保险制度的相对待遵水平（养老金替代率，即退休后养老金待遇相比于前一年工资的比率）已高于OECD国家，但城乡居民基本养老保险制度的待遇水平巫待提升。 具体来看，截至2020年末，全国城镇职工基本养老保险参保离退休人员已达12762万人，基金支出51301亿元，人均养老金水平为每月3350元，相当于上一年度社会平均工资的56.69%，为城镇职工提供了一份可靠的收入保障。但需要注意的是，基本养老保险制度当前仍旧存在诸多差异，如不同地区间养老待遇水平明显不一。由于从2018年起，各省（直辖市、自治区）逐步使用全口径工资替代率取代了城镇单位在岗职工工资替代率指标，但各地进度不一，因此采用制度变革前（2017年）数据为基础计算得到各地养老金平均替代率数据。结果显示，各地养老金替代率水平存在明显差距，且经济发达省份替代率水平相对偏低。 “者龄化”叠加“少子化”的双重趋势导致我国者年抚养比持续提升，《2021年度国家老龄事业发展公报》显示，截至2021年末，全国65周岁以上老年人口抚养比为20.8%（图4）。 资料来源：中国太保与中国社科院世界社保研究中心联合发布，（西民养老规划与风验警理白皮书》，数源自中国动统计年鉴注；当前计算存在两种偏差；一是改革前已有部分省份使用了全口径工资指标，文中已尽量反映了该变化，但仍可密导致部分省普代事水平偏高：二是部分备份存在较高的一次性补费收入，导政部分省份数偿高，特此说明。 数据来源；（2021年度国家老龄事业发展公报 02.养老财政金融发展尚不充分 在缴费劳动力占比逐渐下降、领取待遇的老龄人口占比上升、养老金不断提高等多重因素作用下，基本养老保险的资金缺口将不断扩大。基本养老金的支出占收入比重从2013年的81%上升至2021年的91%。 养老金制度的本质是应对老龄化风险，最早的“养老三支柱”是由世界银行在1994年发布的《防止老龄危机一保护老年人及促进增长的政策》报告中提出的，第一支柱是指由政府主导且是有强制性的公共养老金，主要起到收入再分配及降低老年人口贫困的作用；第二支柱是由庭主提供的职业养老金：第三支柱就是目前正在普及的自愿性质的个人养老金，由员工自己缴费并承担投资风险，同时政府通过税收优惠政策鼓励个人进行养老储声。经过 30年的发展，我国目前养老“三支柱”局面初步形成，但第一支柱一支独大，第二、三支柱发展不均衡。截至2021年末，第一支柱基本养老保险累计结余6.4万亿：第二支柱规模4.4万亿(2.6万亿企业年金和1.8万亿职业年金)，第三支柱规模约1700亿（包括养老目标基金、养老理财、税延型商业保险、专属养老保险），占比分别为58%、40%、2%。如果把社保基金（3万亿)也纳入第-支柱，则第一支柱占比将达到67%。 数据来源：太平洋证券，《深：如向布局个人养老金落地？》，数据源自国家财政部 企业年金的问题主要是覆盖率低。根据工信部数据显示，2021年末建立企业年金的企业只有11.8万个，仅占全国4842万家企业的0.2%，仍有大量企业末建立企业年金。截止2022年3月末，参加企业年金和职业年金的职工数约7200万，主要覆盖了机关事业单位工作人员，因此对未来第二支柱养老金的补充也比较有限。 数据来源：太平洋证券，《深度：如何布，局个人养老金落？》，数超源自人社部、国家统计局 数据来源：太平洋证券，《深魔：如何布局个人养老金落地？》，数据源自国家财部 未来养老趋势三 03.养老金多元化发展格局仍需完善 党的二十大报告提出，完善基本养者保险全国统筹制度，发展多层次、多支柱养者保险体系。新形势下，我国社会保障制度改革已进入系统集成、协同高效的发展阶段，加快完善多层次养老保险体系，要着重提升统筹谋划和协调推进能力，促进三支柱养老保险制度联动改革，形成整体合力。 1.提供全方位的保险解决方案夯实养老保障基础 人口老龄化是今后较长一段时期我国的基本国情，党中央、国务院把握人口发展大趋势和老龄化规律，从优化顶层设计、完善政策制定和强化服务体系建设等多方面着力，实施积极应对人口者龄化国家战略。十四五”时期是积极应对人口老龄化的重要战路机遇期，要基本建立积极应对人口老龄化的制度框架，基本实现法定人员的基本养老保险和基本医疗保险全覆盖，初步构建多层次养老保险制度体系，基本建成功能完善、规模适度、覆盖城乡、医养结合的养老服务体系，建立起更加适者宜居的社会环境。 根据《中国养老金融发展报告(2022)》报告指出，2017年以来，养老金制度改革持续推进，一系列政策文件密集出台，为我国养老金体系完普提供了有力支撑。2017年12月18日，人社部、财政部联合印发&企业年金办法》：企业年金制度得到进一步的规范和完善：2017年6月29日，国务院办公厅正式印发《关于加快发展商业养者保险的若干意见》，商业保险在养者领域的作用得到进一步明确。2018年4月12日，财政部等五部门发布《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》，标志着配酿十余年之久的个人税收递延型商业养老保险试点终于落地：2022年4月，国务院发布了《关于推动个人养老金发展的意见》，标志着具有政府税收优惠支持的第三支柱个人养老金制度在国内正式成立，对于发展个人养老金和完善养老保障体系具有重要的意义。 在老龄化加快的背景下，我国养老金制度结构性问题凸显，尤其是第三支柱亟待补强。第三支柱为居民个人自愿购买的、由商业机构提供的“个人养老金”。主要是为了缓解单一的、以政府为主导的社会养老金制度在人口老龄化环境下所面临的平衡难以持续、负担不断加重的问题。当前，第三支柱“银行、基金、保险”共同参与市场竞争，目前在售的产品类型包括银行养老理财、养老目标基金、商业养老保险、特定养老储声（试点）。根据金融监管机构数据显示，银行保险机构参与个人养老金制度建设，推进各类商业养老金融业务发展取得明显成效，截至2023年一季未，已有18只理财产品、25款人身保险产品纳入个人养者金制度：具有养者属性的商业保险业务累计积累责任准备金超过6万亿元，其中，养老年金保险责任准备金约6600亿元；专属商业养老保险规模保持增长，累计保费规模50.8亿元，投保件数42.9万件，其中新产业、新业态从业人员和灵活就业人员投保超过6万件：养老理财产品共发行51只，累计发行规模1004.9亿元，投资者人数合计46.7万。 保险具有长期保障及风险管理的功能，在应对老龄化方面能够发挥资本及经营模式等方面的优势，满足人民群众日益增长的养老服务需求。全方位的保险“产品+服务”的解决方案，将为全社会在更大范围、更高水平上实现“老有所安、老有所养、老有所乐、老有所医、老有所适”提供保障。 Q2.大力发展养老第三支柱完善多层次保障体系 医务人员养老保障现状分析 二十届中央财经委员会第一次会议强调，要实施积极应对人口老龄化国家战路，推进基本养老服务体系建设，大力