百润股份：2025年三季度报告

证券简称：百润股份公告编号：2025-047债券简称：百润转债 上海百润投资控股集团股份有限公司 2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 2025年前三季度，公司酒类产品业务及香精香料业务均健康稳健运营，公司实现营业收入226,952.04万元，同比下降4.89%；实现归属于上市公司股东的净利润54,928.49万元，同比下降4.35%。2025年前三季度，酒类业务实现主营业务收入197,833.44万元，实现净利润38,059.08万元。在此基础上，公司全年度有望保持高质量稳健运营。 （一）资产负债表项目 1．报告期末，公司交易性金融资产余额较上年期末增幅为100.34%，主要系报告期内持有货币基金所致。 2．报告期末，公司应收账款余额较上年期末降幅为65.50%，主要系主动加强应收账款管理所致。 3．报告期末，公司其他流动资产余额较上年期末降幅为31.70%，主要系待抵扣增值税余额降低所致。 4．报告期末，公司在建工程余额较上年期末降幅为70.25%，主要系报告期内工程项目转固及持续投入综合所致。 5．报告期末，公司长期待摊费用余额较上年期末增幅为135.39%，主要系报告期内装修改造费随工程项目转固而增加所致。 6．报告期末，公司其他非流动资产余额较上年期末降幅为39.05%，主要系资产采购预付款余额降低所致。7．报告期末，公司应付职工薪酬余额较上年期末降幅为63.07%，主要系报告期内发放上年期末计提的职工薪酬所致。8．报告期末，公司应交税费余额较上年期末增幅为50.41%，主要系应交房产税等余额增加所致。9．报告期末，公司一年内到期的非流动负债余额较上年期末降幅为97.45%，主要系报告期内归还一年内到期的长期借款、支付可转债利息所致。10．报告期末，公司其他流动负债余额较上年期末降幅为32.78%，主要系报告期内偿还部分其他流动负债所致。11．报告期末，公司租赁负债余额较上年期末降幅为32.53%，主要系支付租赁付款额及确认租赁财务费用综合所致。12．报告期末，公司预计负债余额由上年期末的0.00万元变化至本报告期末的389.74万元，主要系预计未来可能销售退回的金额所致。13．报告期末，公司递延收益余额较上年期末增幅为73.61%，主要系报告期内收到与资产相关的扶持资金所致。14．报告期末，公司递延所得税负债余额由上年期末的0.50万元变化至本报告期末的1,172.33万元，主要系报告期末公司所得税应纳税暂时性差异变化所致。15．报告期末，公司少数股东权益余额由上年期末的1,024.84万元变化至本报告期末的0.00万元，主要系报告期内购买少数股东股权所致。 （二）利润表项目 1．年初至报告期末，公司其他收益较上年同期增幅为186.54%，主要系收到与收益相关的扶持资金增加所致。2．年初至报告期末，公司投资收益较上年同期降幅为69.95%，主要系投资规模、期限和收益率变化综合所致。3．年初至报告期末，公司信用减值损失由上年同期的-188.08万元变化至今年的215.53万元，主要系主动加强应收账款管理所致。4．年初至报告期末，公司营业外收入由上年同期的130.45万元变化至今年的559.32万元，主要系赔偿收入增加所致。 （三）现金流量表项目 1．年初至报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额由上年同期的53,873.07万元变化至今年的75,538.51万元，主要系遵循高质量发展策略，主动加强应收账款管理、收到扶持资金所致。 2．年初至报告期末，公司投资活动产生的现金流量净额由上年同期的-74,090.60万元变化至今年的-42,880.44万元，主要系资本性支出减少、股权收购支出综合所致。 3．年初至报告期末，公司筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的24,628.12万元变化至今年的-34,681.29万元，主要系利润分配、偿还借款、购买少数股东股权所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1．经中国证券监督管理委员会《关于核准上海百润投资控股集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]2939号）核准，公司于2021年9月29日公开发行了1,128万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额112,800万元。 “百润转债”的转股期起止日期为2022年4月12日至2027年9月28日，初始转股价格为66.89元/股。2022年1月24日，公司2021年限制性股票激励计划新增股份上市，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为66.83元/股，调整后的转股价格自2022年1月24日起生效。2022年6月16日，公司2021年度权益分派实施完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为47.44元/股，调整后的转股价格自2022年6月16日起生效。2022年8月9日，公司回购注销部分限制性股票事项执行完成，鉴于本次部分限制性股票回购注销股份占公司总股本比例较小，经计算，“百润转债”的转股价格不作调整，转股价格仍为47.44元/股。2023年7月19日，公司回购注销部分限制性股票完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为47.45元/股，调整后的转股价格自2023年7月19日起生效。2023年8月25日，公司2023年半年度权益分派实施完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为46.95元/股，调整后的转股价格自2023年8月25日起 生效。2024年7月30日，公司回购注销部分限制性股票完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为46.96元/股，调整后的转股价格自2024年7月30日起生效。2025年6月5日，公司2024年度权益分派实施完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为46.66元/股，调整后的转股价格自2025年6月5日起生效。2025年9月10日，公司回购注销部分限制性股票完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为46.68元/股，调整后的转股价格自2025年9月10日起生效。 截至本报告期末，“百润转债”剩余可转债数量为11,274,695张，剩余可转债金额为1,127,469,500元。 2．公司于2025年4月25日召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议，于2025年5月19日召开2024年度股东大会，审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。2025年9月10日，公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2025-035），本次回购注销限制性股票合计820,400股。详见公司登载于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海百润投资控股集团股份有限公司 2025年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。