百润股份：2025年一季度报告

上海百润投资控股集团股份有限公司 2025年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1．董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2．公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3．第一季度报告是否经审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 报告期内，公司预调鸡尾酒业务及香精香料业务均保持稳健，烈酒业务开始实现少量营业收入；公司实现营业收入73,683.55万元，同比下降8.11%；实现归属于上市公司股东的净利润18,136.71万元，同比增长7.03%。 报告期内，公司预调鸡尾酒业务高质量发展，注重营销费用投入产出效果，加强应收账款管理，保持了良好的毛利率和净利率；公司烈酒业务有序推进，于2025年3月推出“百利得”单一调和威士忌22和66，后续将推出“崃州”单一麦芽威士忌系列。展望全年，公司将围绕“扎实推进高质量发展，持续培育新质生产力”的经营策略积极开展经营活动，努力实现全年增长。 （一）资产负债表项目 1、报告期末，公司交易性金融资产余额较上年期末降幅为100.00%，主要系报告期末结构性存款到期所致。 2、报告期末，公司应收账款余额较上年期末降幅为46.65%，主要系报告期内应收账款收回所致。 3、报告期末，公司其他流动资产余额较上年期末降幅为46.89%，主要系报告期内收到增值税留抵退税所致。 4、报告期末，公司在建工程余额较上年期末降幅为71.45%，主要系报告期内工程项目转固及持续投入综合所致。 5、报告期末，公司长期待摊费用余额较上年期末增幅为153.65%，主要系报告期内装修费增加所致。 6、报告期末，公司应付职工薪酬余额较上年期末降幅为63.12%，主要系报告期内发放上年期末计提的职工薪酬所致。 7、报告期末，公司其他流动负债余额较上年期末降幅为34.67%，主要系报告期内偿还部分其他流动负债所致。 8、报告期末，公司预计负债余额由上年期末的0.00万元变化至本报告期末的140.88万元，主要系报告期内烈酒业务计提预计负债所致。 9、报告期末，公司递延收益余额较上年期末增幅为63.14%，主要系报告期内收到与资产相关的扶持资金所致。 （二）利润表项目 1、报告期内，公司销售费用较上年同期降幅为33.53%，主要系同期广告宣传活动费较高所致。2、报告期内，公司财务费用由上年同期的342.52万元变化至今年的587.00万元，主要系资金结构变化所致。3、报告期内，公司其他收益较上年同期降幅为76.50%，主要系同期收到与收益相关的政府补助所致。4、报告期内，公司投资收益由上年同期的0.00万元变化至今年的25.01万元，主要系结构性存款利息增加所致。5、报告期内，公司信用减值损失由上年同期的84.05万元变化至今年的282.12万元，主要系应收款收回所致。6、报告期内，公司营业外收入较上年同期增幅为491.92%，主要系赔偿收入增加所致。7、报告期内，公司所得税费用较上年同期增幅为58.50%，主要系利润上升及香精香料业务下沉导致阶段性适用所得税税率上升所致；后续如按计划取得高新技术企业资质，适用所得税税率将下降。 （三）现金流量表项目 1、报告期内，投资活动产生的现金流量净额由上年同期的-34,154.27万元变化至今年的-10,180.29万元，主要系报告期内项目投资减少，结构性存款投资收回所致。 2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的-24,661.37万元变化至今年的-5,677.01万元，主要系银行借款、偿还到期借款、上年同期回购股票、少数股东同比例增资综合所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 □适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海百润投资控股集团股份有限公司 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。