百润股份：2024年一季度报告

公告编号：2024-025 上海百润投资控股集团股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 报告期内，公司预调鸡尾酒业务及香精香料业务稳健增长，实现营业总收入80,190.98万元，同比增长5.51%；其中，公司预调鸡尾酒业务在去年同期高基数下，仍实现主营业务收入71,205.11万元，同比增长5.67%。报告期，公司预调鸡尾酒业务以“龙罐”为品牌营销抓手，优化年度广告费用投放节奏，在全年广告费率合理规划下，提高一季度投放占比，当季销售费用同比增加7,895.41万元，进一步扩展“RIO（锐澳）”强爽系列的消费人群和消费场景、提高消费黏性，增强“RIO（锐澳）”强爽系列长期成长动力。在此基础上，公司将继续打造“358”（3度、5度、8度左右酒精含量）品类矩阵，全年经营业绩有望继续保持良好增长。 公司管理层对既定的长期发展战略保持积极乐观态度，将努力推动各业务板块持续健康发展。 （一）资产负债表项目 1、报告期末，公司其他流动资产余额较上年期末降幅为43.85%，主要系报告期内收到上年期末的增值税留抵退税所致。2、报告期末，公司其他非流动资产余额较上年期末增幅为44.96%，主要系报告期内资产采购预付款增加所致。3、报告期末，公司合同负债余额较上年期末降幅为37.95%，主要系报告期内预收款确认为收入所致。4、报告期末，公司应付职工薪酬余额较上年期末降幅为61.08%，主要系报告期内发放上年期末计提的职工薪酬所致。5、报告期末，公司一年内到期的非流动负债余额较上年期末增幅为42.40%，主要系报告期内计提应付债券票面利息所致。6、报告期末，公司递延收益余额较上年期末增幅为62.38%，主要系报告期内收到与资产相关的扶持资金所致。7、报告期末，公司少数股东权益余额较上年期末增幅为2,702.13%，主要系报告期内公司控股子公司持续投入、少数股东增资综合所致。 （二）利润表项目 1、报告期内，公司销售费用较上年同期增幅为50.34%，主要系广告宣传活动费增加所致。2、报告期内，公司管理费用较上年同期增幅为36.71%，主要系职工薪酬、折旧费用增加所致。3、报告期内，公司财务费用由上年同期的148.99万元变化至今年的342.52万元，主要系资金结构变化所致。4、报告期内，公司其他收益较上年同期增幅为1,022.77%，主要系收到扶持资金增加所致。5、报告期内，公司信用减值损失由上年同期的128.99万元变化至今年的84.05万元，主要系应收款变动减少所致。6、报告期内，公司所得税费用较上年同期降幅为31.81%，主要系所得税汇算清缴、利润总额减少所致。7、报告期内，公司少数股东损益由上年同期的-62.00万元变化至今年的-161.01万元，主要系公司控股子公司持续投入所致。 （三）现金流量表项目 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额由上年同期的6,167.30万元变化至今年的27,141.52万元，主要系报告期内主营业务收入增长、收到税费返还、扶持资金增加等所致。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额由上年同期的-15,046.98万元变化至今年的-34,154.27万元，主要系报告期内项目投资增加所致。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的34,577.05万元变化至今年的-24,661.37万元，主要系报告期内偿还到期借款、回购股票、上年同期银行借款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 适用□不适用 1．公司于2023年12月11日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于回购公司股份的方案》，公司将使用自有资金以集中竞价交易的方式回购部分A股社会公众股份，本次回购的资金额度不低于人民币10,000万元（含10,000万元）且不超过人民币20,000万元（含20,000万元），回购价格不超过人民币39.10元/股（含39.10元/股），回购股份实施期限为自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起6个月内。公司于2023年12月15日披露了《回购报告书》（公告编号：2023-073）。 截 至 本 报 告 期 末 ， 公 司 以 集 中 竞 价 方 式 已 累 计 回 购 公 司 股 份3,381,000股 ， 占 公 司 总 股 本1,049,690,955股的0.3221%，最高成交价为24.57元/股，最低成交价为17.72元/股，已使用资金总额73,050,940.52元（不含交易费用）。 2．报告期内，公司披露《关于重大事项的公告》（公告编号：2024-007），详见登载于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的有关公告。 3．报告期内，公司天津生产基地扩建项目实施主体巴克斯酒业（天津）有限公司与山东沪江建筑有限公司签订《建设工程施工合同》。《关于投资生产基地扩建项目进展的公告》（公告编号：2024-010） 登 载 于 《 中 国 证 券 报 》 《 证 券 时 报 》 《 证 券 日 报 》 《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）。截至本报告披露日，项目正常推进。 4．经中国证券监督管理委员会《关于核准上海百润投资控股集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]2939号）核准，公司于2021年9月29日公开发行了1,128万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额112,800万元。 “百润转债”的转股期起止日期为2022年4月12日至2027年9月28日，初始转股价格为66.89元/股。2022年1月24日，公司2021年限制性股票激励计划新增股份上市，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为66.83元/股，调整后的转股价格自2022年1月24日起生效。2022年6月16日，公司2021年度权益分派实施完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为47.44元/股，调整后的转股价格自2022年6月16日起生效。2022年8月9日，公司回购注销部分限制性股票事项执行完成，鉴于本次部分限制性股票回购注销股份占公司总股本比例较小，经计算，“百润转债”的转股价格不作调整，转股价格仍为47.44元/股。2023年7月19日，公司回购注销部分限制性股票完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为47.45元/股。2023年8月25日，公司2023年半年 度权益分派实施完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为46.95元/股，调整后的转股价格自2023年8月25日起生效。 截至本报告期末，“百润转债”剩余可转债数量为11,275,520张，剩余可转债金额为1,127,552,000元。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海百润投资控股集团股份有限公司 2024年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。 上海百润投资控股集团股份有限公司董事会二〇二四年四月二十六日