百润股份：2024年三季度报告

公告编号：2024-068 上海百润投资控股集团股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 2024年前三季度，公司预调鸡尾酒业务及香精香料业务均持续稳健运营，公司实现营业收入238,619.50万元，同比下降2.88%；实现归属于上市公司股东的净利润57,427.17万元，同比下降13.67%。2024年前三季度，预调鸡尾酒业务实现主营业务收入210,212.25万元，实现净利润40,882.07万元。公司全年经营将保持健康发展，为下一年度发展蓄力。 （一）资产负债表项目 1、报告期末，公司交易性金融资产余额由上年期末的0.00万元变化至本报告期末的5,000.30万元，主要系报告期末存在尚未到期的结构性存款所致。 2、报告期末，公司应收账款余额较上年期末增幅为40.64%，主要系报告期内预调鸡尾酒业务加大对合作伙伴的支持力度，适度提高授信额度所致。 3、报告期末，公司预付款项余额较上年期末降幅为36.87%，主要系经营性预付款余额降低所致。 4、报告期末，公司在建工程余额较上年期末增幅为88.05%，主要系报告期内工程项目持续投入及转固综合所致。 5、报告期末，公司其他非流动资产余额较上年期末降幅为40.53%，主要系资产采购预付款余额降低所致。6、报告期末，公司合同负债余额较上年期末降幅为37.18%，主要系报告期内预收款确认为收入所致。7、报告期末，公司应付职工薪酬余额较上年期末降幅为60.26%，主要系报告期内发放上年期末计提的职工薪酬所致。8、报告期末，公司应交税费余额较上年期末增幅为38.89%，主要系应交增值税和所得税余额增加所致。9、报告期末，公司一年内到期的非流动负债余额较上年期末增幅为294.98%，主要系报告期内新增一年内到期的长期借款、支付可转债利息综合所致。10、报告期末，公司其他流动负债余额较上年期末降幅为39.54%，主要系报告期内偿还部分其他流动负债所致。11、报告期末，公司长期借款余额由上年期末的0.00万元变化至本报告期末的18,000.00万元，主要系报告期内新增长期借款所致。12、报告期末，公司递延收益余额较上年期末增幅为75.41%，主要系报告期内收到与资产相关的扶持资金所致。13、报告期末，公司未分配利润余额较上年期末增幅为57.65%，主要系报告期内实现净利润所致。14、报告期末，公司少数股东权益余额由上年期末的-44.00万元变化至本报告期末的1,027.14万元，主要系报告期内控股子公司股东同比例增资所致。 （二）利润表项目 1、报告期内，公司财务费用由上年同期的-73.65万元变化至今年的1,925.40万元，主要系资金结构变化所致。2、报告期内，公司投资收益由上年同期的2.52万元变化至今年的209.46万元，主要系结构性存款利息增加所致。3、报告期内，公司信用减值损失由上年同期的13.48万元变化至今年的-188.08万元，主要系应收款余额增加所致。4、报告期内，公司资产处置收益由上年同期的41.94万元变化至今年的-0.04万元，主要系同期租赁变更所致。5、报告期内，公司营业外收入较上年同期降幅为60.60%，主要系赔偿收入减少所致。 6、报告期内，公司少数股东损益由上年同期的-160.02万元变化至今年的-278.86万元，主要系公司控股子公司持续投入所致。 （三）现金流量表项目 1、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的18,257.77万元变化至今年的24,628.12万元，主要系偿还借款、回购股票，上年同期利润分配综合所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准上海百润投资控股集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]2939号）核准，公司于2021年9月29日公开发行了1,128万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额112,800万元。 “百润转债”的转股期起止日期为2022年4月12日至2027年9月28日，初始转股价格为66.89元/股。2022年1月24日，公司2021年限制性股票激励计划新增股份上市，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为66.83元/股，调整后的转股价格自2022年1月24日起生效。2022年6月16日，公司2021年度权益分派实施完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为47.44元/股，调整后的转股价格自2022年6月16日起生效。2022年8月9日，公司回购注销部分限制性股票事项执行完成，鉴于本次部分限制性股票回购注销股份占公司总股本比例较小，经计算，“百润转债”的转股价格不作调整，转股价格仍为47.44元/股。2023年7月19日，公司回购注销部分限制性股票完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为47.45元/股，调整后的转股价格自2023年7月19日起生效。2023年8月 25日，公司2023年半年度权益分派实施完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为46.95元/股，调整后的转股价格自2023年8月25日起生效。2024年7月30日，公司回购注销部分限制性股票完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为46.96元/股，调整后的转股价格自2024年7月30日起生效。 截至本报告期末，“百润转债”剩余可转债数量为11,275,420张，剩余可转债金额为1,127,542,000元。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海百润投资控股集团股份有限公司 2024年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 上海百润投资控股集团股份有限公司董事会二〇二四年十月三十日