百润股份：2023年三季度报告

公告编号：2023-066 上海百润投资控股集团股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1．董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2．公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3．第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 2023年前三季度，公司预调鸡尾酒业务及香精香料业务均保持较快增长，公司实现营业收入245,691.59万元，同比增长49.35%；实现归属于上市公司股东的净利润66,524.21万元，同比增长118.19%。2023年前三季度，预调鸡尾酒业务实现主营业务收入217,003.58万元，同比增长54.94%；实现净利润47,777.92万元，同比增长154.46%。在此基础上，公司全年经营业绩有望继续保持良好增长。 （一）资产负债表项目 1、报告期末，公司存货余额较上年期末增幅为38.50%，主要系报告期内烈酒业务原材料及半成品增加所致。 2、报告期末，公司其他流动资产余额较上年期末增幅为654.29%，主要系报告期内建设项目形成的待抵扣增值税进项税额增加所致。 3、报告期末，公司使用权资产余额较上年期末降幅为76.39%，主要系报告期内摊销、租赁变更所致。 4、报告期末，公司长期待摊费用余额较上年期末增幅为248.90%，主要系报告期内装修费增加所致。 5、报告期末，公司其他非流动资产余额较上年期末增幅为214.46%，主要系报告期内设备预付款持续增加所致。6、报告期末，公司短期借款余额较上年期末增幅为164.59%，主要系报告期内银行借款增加所致。7、报告期末，公司应付职工薪酬余额较上年期末降幅为48.43%，主要系报告期内发放上年期末计提的职工薪酬所致。8、报告期末，公司一年内到期的非流动负债余额较上年期末降幅为67.02%，主要系报告期内租赁变更、偿还可转债利息所致。9、报告期末，公司租赁负债余额较上年期末降幅为98.44%，主要系报告期内租赁变更、支付租金所致。10、报告期末，公司递延收益余额较上年期末增幅为116.51%，主要系报告期内收到与资产相关的政府扶持资金所致。11、报告期末，公司少数股东权益余额较上年期末降幅为70.28%，主要系报告期内控股子公司持续投入所致。 （二）利润表项目 1、报告期内，公司营业收入较上年同期增幅为49.35%，主要系预调鸡尾酒业务及香精香料业务产品销售收入较上年同期均有较快增长所致。 2、报告期内，公司营业成本较上年同期增幅为30.06%，主要系主营业务成本随销售量增长相应增加所致。3、报告期内，公司税金及附加较上年同期增幅为47.02%，主要系随销售量增长相应增加所致。4、报告期内，公司财务费用由上年同期的-23.19万元变化至今年的-73.65万元，主要系资金结构变化所致。5、报告期内，公司其他收益较上年同期降幅为42.68%，主要系计入当期的与收益相关的政府扶持资金减少所致。6、报告期内，公司信用减值损失由上年同期的-92.09万元变化至今年的13.48万元，主要系应收款余额减少所致。7、报告期内，资产处置收益由上年同期的2.96万元变化至今年的41.94万元，主要系租赁变更所致。8、报告期内，公司营业外收入较上年同期增幅为229.68%，主要系赔偿收入增加所致。9、报告期内，公司营业外支出较上年同期降幅为43.68%，主要系到期固定资产处置减少所致。 10、报告期内，公司所得税费用较上年同期增幅为142.32%，主要系利润总额增加，企业所得税相应增加所致。 11、报告期内，公司净利润较上年同期增幅为118.57%，主要系主营业务销售情况良好、盈利能力增长所致。 （三）现金流量表项目 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额由上年同期的28,229.15万元变化至今年的52,096.17万元，主要系报告期内主营业务收入增长所致。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额由上年同期的-49,168.54万元变化至今年的-77,228.33万元，主要系报告期内项目投资增加所致。 3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的-18,542.59万元变化至今年的18,257.77万元，主要系报告期内银行借款、利润分配，上年同期回购股票、收到股权激励投资款综合所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1．公司于2023年4月26日召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第九次会议，于2023年5月19日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于回购注销2021年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。2023年7月19日，公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2023-035），本次回购注销限制性股票合计469,000股（对应转增前335,000股）。详见公司登 载 于 《 中 国 证 券 报 》 《 证 券 时 报 》 《 证 券 日 报 》 《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。 2．报告期内，公司之全资子公司上海巴克斯酒业有限公司与太仓港经济技术开发区管理委员会签署了《巴克斯酒业太仓生产基地项目投资协议》。《关于全资子公司签署〈巴克斯酒业太仓生产基地项目投资协议〉的公告》（公告编号：2023-056）登载于《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。截至本报告披露日，项目正常推进。 3．经中国证券监督管理委员会《关于核准上海百润投资控股集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]2939号）核准，公司于2021年9月29日公开发行了1,128万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额112,800万元。 “百润转债”的转股期起止日期为2022年4月12日至2027年9月28日，初始转股价格为66.89元/股。2022年1月24日，公司2021年限制性股票激励计划新增股份上市，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为66.83元/股，调整后的转股价格自2022年1月24日起生效。2022年6月16日，公司2021年度权益分派实施完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为47.44元/股，调整后的转股价格自2022年6月16日起生效。2022年8月9日，公司回购注销部分限制性股票事项执行完成，鉴于本次部分限制性股票回购注销股份占公司总股本比例较小，经计算，“百润转债”的转股价格不作调整，转股价格仍为47.44元/股。2023年7月19日，公司回购注销部分限制性股票完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为47.45元/股，调整后的转股价格自2023年7月19日起生效。2023年8月25日，公司2023年半年度权益分派实施完成，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“百润转债”转股价格调整为46.95元/股，调整后的转股价格自2023年8月25日起生效。 截至本报告期末，“百润转债”剩余可转债数量为11,275,610张，剩余可转债金额为1,127,561,000元。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 上海百润投资控股集团股份有限公司董事会2023年10月27日