楚天科技：2025年三季度报告

楚天科技股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因说明 （1）应收票据较期初减少6,080.71万元，下降43.59%，主要系报告期内收到的票据转付供应商货款增加所致。（2）预付账款较期初增加5,089.16万元，增长31.05%，主要系报告期内预付供应商款项增加所致。（3）开发支出较期初减少4,166.48万元，下降56.12%，主要系报告期内下属公司Romaco集团研发支出转无形资产所致。（4）其他非流动资产较期初减少3,176.63万元，下降35.61%，主要系报告期内公司在建工程结算并转固，预付工程款对应项目结算所致。（5）应付票据较期初减少20,192.91万元，下降34.11%，主要系报告期内公司去库存，原材料采购下降，开具银行承兑汇票减少所致。（6）应交税费较期初减少3,916.53万元，下降72.84%，主要系报告期内营业收入下降导致应交增值税减少所致。（7）其他应付款较期初减少6,239.43万元，下降35.33%，主要系报告期内支付单位往来款和少数股东股权收购款所致。（8）一年内到期的非流动负债较期初减少5,319.97万元，下降66.21%，主要系报告期内下属公司Romaco集团支付收购Tecpharm的收购款所致。（9）长期应付款较期初减少3,487.86万元，下降85.95%，主要系下属公司楚天机器人报告期内提前偿还国开发展基金有限公司借款所致。（10）其他综合收益较期初增加12,379.23万元，增长451.41%，主要系报告期下属公司Romaco集团外币报表折算差异所致。 2、利润表项目重大变动情况及原因说明 2025年1-9月，公司营业收入389,617.75万元，较上年同期下降6.60%，归属于母公司净利润盈利8,446.35万元，较上年同期增加145.11%，归属于母公司净利润大幅增长的主要原因系：①公司调整了经营策略，一方面，加大国际市场拓展力度，报告期内取得突破性进展，国际业务在公司整体业务占比取得显著提升。另一方面，对于国内业务减少了部分低毛利和负毛利的项目。上述业务策略的调整，2025年1-9月公司综合毛利率31.17%，较上年同期25.94%增长5.23个百分点；②公司自2024年8月以来，开展了一系列的降本增效措施，开源节流，降低公司整体运营成本，降本增效成果显现，期间费用较上年同期下降11.72%。 利润表项目重大变动情况如下： （1）研发费用较上年同期减少10,675.16万元，下降23.09%，主要系上年公司推进人员优化力度，提升人效比，研发人员薪酬较上年减少所致； （2）财务费用较上年同期增加1,670.44万元，增长36.65%，主要系一方面报告期内银行贷款增加，利息支出增加；另一方面，下属公司Romaco集团外汇波动导致汇兑损失增加所致；（3）投资收益较上年同期增加106.20万元，增长88.83%，主要系报告期内投资银行理财产品增加，理财收益增加所致；（4）公允价值变动损益较上年同期减少194.45万元，下降413.00%，主要系报告期内采购金属材料采用点价模式结算，价格波动导致嵌入衍生工具亏损所致；（5）资产减值损失较上年同期减少2,988.57万元，下降76.93%，主要系报告期内存货跌价准备计提减少所致；（6）资产处置收益较上年同期增加222.96万元，增长639.62%，主要系报告期内处置固定资产收益增加所致；（7）营业外收入较上年同期减少877.62万元，下降97.34%，主要系报告期内罚款收入减少所致；（8）营业外支出较上年同期减少1,522.68万元，下降92.22%，主要系报告期内捐赠支出减少所致；（9）所得税费用较上年同期增加4,603.81万元，增长58.24%，主要系报告期内利润总额较上年同期亏损减少，导致未弥补亏损确认递延所得税费用减少所致。 3、现金流量表项目重大变动情况及原因说明 （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加49,333.68万元，较上年同期增长142.84%，主要原因系一方面，去年8月份以来，公司开展一系列降本增效措施，包括研发端加强产品方案优化，采购端优化采购成本，生产端减少成本开支，降低产品成本，使得购买商品、接受劳务支付的现金减少；另一方面，公司全面管理优化，加大人员结构优化力度，提升人效比，加大精细化管理力度，严控费用成本，降本增效成果已开始显现，公司薪酬支出、期间费用支出较上年同期减少，致使经营活动产生的现金流量净支出较上年同期减少。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加86,531.77万元，较上年同期增长80.63%，主要原因系报告期内收回投资收到的现金较上年同期增加63,671.57万元所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少148,619.57万元，较上年同期减少97.90%，主要原因系上年同期收到发行可转换债券资金98,920万元，本报告期无此项业务活动现金流入。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：楚天科技股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。 楚天科技股份有限公司董事会2025年10月27日