楚天科技：2023年三季度报告

证券代码：300358 证券简称：楚天科技 楚天科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因说明 1）货币资金较期初减少36,960.94万元，下降33.43%，主要原因系报告期内对产品试验综合楼、楚天华通医药装备智能制造产业园、五期车间、湘天楼及土地的投资支出增加所致。 2）应收票据较期初减少6,618.85万元，下降42.06%，主要原因系报告期内公司银行承兑汇票到期托收以及用于支付采购款背书转让给供应商所致。 3）应收账款较期初增加36,374.63万元，增长38.40%，主要原因系：一方面，报告期内销售收入规模增长导致应收账款规模增加；另一方面，公司对重要的战略客户适当放宽信用政策导致应收账款规模增加。 4）应收款项融资较期初减少3,910.58万元，下降38.95%，主要原因系报告期内公司银行承兑汇票到期托收以及用于支付采购款背书转让给供应商所致。 5）其他权益工具投资较期初增加300万元，增长1337.37%，主要原因系报告期内公司对长沙精济生物医药产业投资合伙企业投资增加所致。 6）开发支出较期初增加3,396.91万元，增长47.52%，主要原因系报告期内下属公司Romaco集团新产品研发投入增加所致。 7）其他非流动资产较期初增加2,427.98万元，增长34.49%，主要原因系报告期内公司预付的工程款及设备款增加所致。 8）短期借款较期初增加33,571.91万元，增长133.78%，主要原因系报告期内公司银行借款增加所致，其中母公司增加13,361.10万元，Romaco集团增加20,660.81万元。 9）应付职工薪酬较期初减少13,653.26万元，下降37.63%，主要原因系报告期内公司支付了员工上年度年终奖所致。 10）一年内到期的非流动负债较期初减少486.78万元，下降30.91%，主要原因系报告期内下属公司Romaco集团一年到期的租赁负债减少所致。 11）长期借款较期初减少8,322.76万元，下降51.76%，主要原因系报告期内下属公司Romaco集团长期借款减少所致。 12）递延收益较期初增加6,364.99万元，增长37.46%，主要原因系报告期内收到的与资产相关的政府补助增加所致。 13）其他综合收益较期初增加2,468.91万元，增长59.84%，主要原因系下属公司Romaco集团外币报表折算差异所致。 14）少数股东权益较期初减少3,895.04万元，下降47.39%，主要原因系报告期内定向增发购买楚天飞云少数股东权益，致使少数股东权益减少。 2、利润表项目重大变动情况及原因说明 1）税金及附加较上年同期增加1,546.25万元，增长40.85%，主要原因系：一方面，由于前期战略物资储备充足，报告期内的材料采购减少，同时销售收入增加，应纳增值税额增加导致城市维护建设税及附加较上年同期增加；另一方面，报告期内购买土地导致土地使用税较上年同期增加。 2）财务费用较上年同期增加3,688.25万元，增长1766.40%，主要原因系：一方面，报告期内母公司及下属公司银行借款增加，致使利息支出较上年同期增加；另一方面，汇率波动幅度较大，致使财务费用汇兑损失较上年同期增加。 3）其他收益较上年同期增加2,383.80万元，增长97.51%，主要原因系报告期内母公司收到软件退税2,152.70万元所致。 4）投资收益较上年同期减少947.98万元，下降126.91%，主要原因系报告期内公司购买理财产品减少导致理财收益减少所致。 5）信用减值损失较上年同期增加1,989.35万元，增长272.75%，主要原因系报告期内销售收入增长，应收货款规模增加，致使计提应收账款坏账准备较上年同期增加所致。 6）资产减值损失较上年同期增加906.32万元，增长119.06%，主要原因系报告期内公司计提存货跌价准备较上年同期增加所致。 7）资产处置收益较上年同期减少231.63万元，下降60.58%，主要原因系报告期内非流动资产处置损益较上年同期减少所致。 8）营业外收入较上年同期增加164.85万元，增长1467.08%，主要原因系报告期内收到供应商违约罚款增加所致。 9）所得税费用较上年同期减少3,770.65万元，下降94.03%，主要原因系：一方面，利润总额下降导致所得税费用下降；另一方面，公司加大研发投入力度，研发费用加计扣除所致。 3、现金流量表项目重大变动情况及原因说明 1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加28,414.45万元，增长61.04%，主要原因系：（1）报告期内公司加大回款催收力度，同时全球公共卫生事件对全球经济活动限制缓解，国内外销售人员出差频次增加，销售回款有所增长；（2）报告期内母公司收到软件退税2,152.70万元；（3）全球供应链紧张的态势有所缓解，叠加前期的战略储备，公司物料较为充足，采购资金支出较上年同期减少。 2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少17,110.26万元，下降57.53%，主要原因系本报告期内理财资金收支净额较上年同期减少所致。 3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加23,830.15万元，增长435.47%，主要原因系：一方面，本报告期内，股权激励行权吸收投资收到的现金较上年同期增加10,803.83万元；另一方面，母公司及下属公司银行短期借款较上年同期增加10,631.43万元。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 一、重点完成事项 1、产业链布局 报告期内，公司持续落实“一纵一横一平台”的战略，全力打造楚天生物医药与生命科学产业链，在完善生物医药相关领域取得进一步进展。2023年8月，成立楚天派特生物技术（长沙）有限公司，主营业务为多肽合成设备、多肽裂解设备的研发、生产与销售。2023年9月，成立楚天博源智能科技（长沙）有限公司，主营业务为中药固体制剂集成设备的研发、生产、销售。公司形成了从设计、工程、设备与服务等完整的制药产业链。成立了楚天新材料科技（长沙）有限公司，主营业务为药用非金属部件的研发、制造与销售。 2、研发创新 报告期内，公司持续加大研发投入，提升研发创新能力，打造创新型企业。公司研发出全系列定制化的中空纤维超滤膜、微滤膜，并在国内著名高校进行实验室研究应用。公司推进仓储和物流系统变革，自主开发实施集成的智慧仓储物流系统。Romaco集团在中国启动Tecpharm Cotech实验室，将帮助Romaco为中国市场提供更好的服务。 二、其他事项 1、2022年权益分派 公司于2023年4月23日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司2022年度利润分配方案的议案》，于2023年5月17日经2022年度股东大会审议通过，并于2023年7月11日完成股东现金红利分派。 2、变更注册资本、修改公司章程 公司于2023年9月1日召开第五届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司注册资本变更及修改〈公司章程〉的议案》，于2023年9月18日经2023年第二次临时股东大会审议通过。 3、向不特定对象发行可转换公司债券 公司于2023年3月20日召开了第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了本次发行可转换公司债券的相关议案。鉴于公司于2023年4月25日披露2022年年度报告和2023年第一季度报告，公司于2023年5月22日召开了第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十二次会议，审议通过《关于楚天科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）的议案》等相关议案。公司本次发行可转债拟募集资金总额不超过人民币100,000.00万元。2023年7月7日收到深圳证券交易所《关于受理楚天科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的通知》。2023年7月19日收到深圳证券交易所《关于楚天科技股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》。2023年9月20日向深圳证券交易所提交《关于楚天科技股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函的回复报告(修订稿）》。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：楚天科技股份有限公司 2023年10月27日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 楚天科技股份有限公司董事会2023年10月27日