Rackspace Technology Inc 2025年季度报告

证券交易委员会 华盛顿特区 20549 FORM 10-Q ☑1934☐1934佣金文件编号：001-39420(打勾)根据美国证券交易法案第13条或第15(d)条提交的季度报告截至2025年6月30日的季度。或根据美国证券交易法案第13节或15(d)节提交的过渡报告对于从 ______ 到 ______ 的过渡期。 RACKSPACE 科技公司 根据法案第12(b)条注册的证券： 注册人被要求提交此类报告），以及（2）在过去90天内一直受此类申报要求的约束。是 ☑ 否 ☐ 请勾选表示注册人是否在过去12个月内（或注册人被要求提交此类文件的较短期间内）已按S-T条例第405条（本章§232.405）的要求提交了所有必需的互动数据文件。是 ☑ 否 ☐ 请勾选表示注册人是加速递交大型公司、加速递交公司、非加速递交公司、小型报告公司，还是新兴成长公司。参见交易所法案第12b-2规则中“加速递交大型公司”、“加速递交公司”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 加速申报者☑小型报告公司 ☑ 新兴增长公司☐ 大型加速申报人☐非加速提交人☐ 如果是一家新兴成长公司，请注明注册人是否已选择不使用延长过渡期来遵守根据交易所法案第13(a)节提供的任何新修订的财务会计准则。☐ 请勾选表示登记人是空壳公司（根据交易所法案第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☑ 2025年8月5日，注册人的普通股有239,360,677股流通在外，面值为每股0.01美元。 RACKSPACE TECHNOLOGY, INC. 目录 第一部分 - 财务信息 项目1。财务报表：未经审计的合并资产负债表，截至2024年12月31日和2024年6月30日3 2025 年未经审计的合并综合收益表（亏损表）（截至 2024 年 6 月 30 日和 2025 年 6 月 30 日止三个月和六个月 ）2025 年未经审计的合并现金流量表（截至 2024 年 6 月 30 日和 2025 年 6 月 30 日止六个月）2025 年未经审计的合并股东权益表（截至 2024 年 6 月 30 日和 2025 年 6 月 30 日止三个月和七个月）未经审计的合并财务报表附注9 第二项。管理层对财务状况和经营成果的分析和说明34第3项。关于市场风险的定量和定性披露58 第4项。控制和程序 第二部分 - 其他信息 关于前瞻性陈述的特殊说明 本第10-Q表格季度报告（以下简称“本季度报告”）包含某些可能构成《1995年美国私募证券诉讼改革法》中所定义的“前瞻性陈述”的信息。尽管我们在陈述的上下文中已特别指出了某些信息为前瞻性信息，但我们提醒您，本报告中所有并非明显为历史性质的陈述，包括有关预期财务业绩、管理层对未来运营的计划和目标、业务前景、市场状况及其他事项的陈述，均属于前瞻性陈述。前瞻性陈述主要包含在本报告题为“风险因素”和“管理层对财务状况及经营成果的分析和讨论”的部分中。在不限制上述句子一般性的前提下，每当我们使用“预期”、“打算”、“将”、“预计”、“相信”、“有信心”、“继续”、“提议”、“寻求”、“可能”、“可能”、“应该”、“估计”、“预测”、“可能”、“目标”、“目标”、“目标”、“计划的”、“预计”及类似表述时，我们意在明确表明该信息涉及可能发生的未来事件，并且具有前瞻性。然而，缺少这些词语或类似表述并不意味着某陈述不是前瞻性陈述。 前瞻性信息涉及风险、不确定性及其他可能导致实际结果与所表述或暗示的，或可以从这些陈述中合理推论出的结果有重大差异的因素，以及在我们截至2024年12月31日的10-K年度报告中按“风险因素”标题披露或提及的风险和不确定性。因此，不应过分依赖任何此类前瞻性陈述。本报告中许多关于公司未来业绩的信息基于各种因素以及对可能或不可能实际发生的事件的重要假设。因此，我们未来的运营和财务结果可能与本期报告中包含的前瞻性陈述中讨论的结果有重大和实质性的差异。我们不对（并特别否认任何此类义务）公开更新或修订任何前瞻性陈述承担义务，除非法律要求。 商标、商品名和服务标志 \"Rackspace\"、\"Rackspace Technology\"、\"Fanatical\"、\"Fanatical Experience\"、\"Rackspace Fabric\"、\"Rackspace Data Freedom\"、\"Rackspace Services for VMware Cloud\tm\"和\"My Rackspace\"是Rackspace US, Inc.在美国和/或其他国家的注册或未注册商标。OpenStack®是 OpenStack, LLC 和 OpenStack 基金会在美国的注册商标。仅为方便起见，本季度报告中提到的商标、商号和服务标志可能未标有 ® 或 ™ 符号，但此类提及在任何程度上都不表示我们将不依据适用法律，充分主张我们或适用许可人的权利，以对这些商标、商号和服务标志主张权利。 服务商标。本季度报告中出现的其他商标、商号和服务商标为其各自所有者的财产。我们不打算使用或展示其他公司的商号、商标或服务商标，以暗示与任何其他公司存在关系，或任何其他公司对我们的认可或赞助。 目录RACKSPACE 技术公司 未经审计的简要合并财务报表附注 1. 公司概况、演示基础以及重要会计政策摘要 经营性质和列报基础 Rackspace Technology, Inc.（简称“Rackspace Technology”）是一家由Apollo Global Management, Inc.及其子公司（简称“Apollo”）关联投资基金控制的特拉华州公司。Rackspace Technology成立于2016年7月21日，但在2016年11月3日Rackspace Hosting, Inc.（现更名为Rackspace Technology Global, Inc.，简称“Rackspace TechnologyGlobal”），一家全球现代信息技术即服务提供商，被Inception Parent, Inc.（一家由Rackspace Technology间接拥有的全资实体）（简称“Rackspace Acquisition”）收购之前，没有资产、负债或经营业绩。 Rackspace技术全球于1998年作为有限合伙企业开始运营，并于2000年3月在德克萨斯州成立。Rackspace技术是全球Rackspace技术的控股公司，除了与其对Rackspace技术全球及其子公司的资本股份的间接所有权相关的业务或运营，或控股公司通常进行的其他业务或运营外，不从事任何其他重大业务或运营。 为了方便参考，本报告中使用的“我们”、“我们公司”、“公司”、“我们”或“我们的”均指 Rackspace Technology 及其合并子公司。 未审计的简明合并财务报表包括 Rackspace Technology, Inc. 和我们的全资子公司的账目。合并过程中已抵销内部交易和余额。 截至2025年6月30日的未经审计的简明合并财务报表，以及截至2024年6月30日和2025年6月30日的三个月和六个月的财务报表，已根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制，用于中期财务信息。因此，根据证券交易委员会（“SEC”）的披露规则和法规，允许在中期期间减少披露，根据美国公认会计原则编制的财务报表所需的某些财务信息和披露已被省略。这些未经审计的中期简明合并财务报表应与我们在2024年12月31日结束年度的经审计合并财务报表以及包含在我们于2025年3月21日向SEC提交的10-K表格年度报告中的相关注释一起阅读（“年度报告”）。这些未经审计的中期简明合并财务报表是根据我们年度报告中包含的经审计合并财务报表相同的基础编制的，并且根据管理层的意见，反映了所有调整，其中包括正常重复调整，这些调整对于公正说明我们截至2025年6月30日的财务状况、截至2024年6月30日和2025年6月30日结束的三个月和六个月的经营成果和股东赤字，以及截至2024年6月30日和2025年6月30日结束的六个月的现金流量是必要的。 截至2025年6月30日止三个月及六个月的经营业绩不一定能反映预期2025年12月31日止年度或任何其他期间或任何其他未来年度的经营业绩。 估计值的用法 遵循美国公认会计原则编制合并财务报表需要我们作出影响合并财务报表及相关附注中资产、负债、收入和费用报告金额的估计和假设，以及或有资产和负债的披露。持续地，我们评估我们的估计，包括与信用损失准备、固定资产、设备与软件的使用寿命、软件资本化、租赁负债计量用增量借款利率、无形资产和报告单元的公允价值、无形资产的使用寿命、基于股份的薪酬、或有事项及所得税相关的估计等。我们基于历史经验和我们认为合理的各种其他假设作出估计，其结果构成了对资产和负债账面价值的判断基础。实际结果可能与我们的估计存在差异。 目录 流动性概览 我们是一家高杠杆公司。截至2025年6月30日，我们债务工具下的未偿本金总额为24.393亿美元，包括首顺位首顺位优先担保分期贷款便利（“FLFO分期贷款便利”）、首顺位次顺位优先担保分期贷款便利（“FLSO分期贷款便利”）、首顺位分期贷款便利（“分期贷款便利”）、2028年到期的3.50%FLSO优先担保票据（“3.50%FLSO优先担保票据”）、2028年到期的5.375%优先票据（“5.375%优先票据”）和2028年到期的3.50%优先担保票据（“3.50%优先担保票据”）。我们主要依靠运营产生的内部现金流和硬件租赁来融资运营和资本支出，如有必要，则借入高级别优先担保首顺位首顺位循环信贷便利（“新循环信贷便利”）下的资金。截至2025年6月30日，新循环信贷便利提供的借款上限为3.75亿美元，截至2025年6月30日，其中已借入并尚未偿还的金额为6500万美元。我们的主要现金用途是营运资金需求、债务偿还需求和资本支出。根据我们当前的运营水平以及截至2025年6月30日可用的现金及现金等价物1.039亿美元，我们相信我们的资金来源将在未来至少十二个月内提供充足的流动性。然而，我们无法保证我们的业务将产生足够的运营现金流，或未来能否在金额上足以使我们能够偿还债务或满足其他流动性需求的情况下，在新循环信贷便利或其他来源下获得借款。我们能否做到这一点取决于我们实现战略目标的能力以及当前的经济状况和其他因素，其中许多因素超出我们的控制。 我们的年度报告包括对编制合并财务报表时使用的重大会计政策和估计的进一步讨论。在我们截至2025年6月30日止的六个月内，我们的重大会计政策和估计没有发生重大变化。 商誉、使用寿命不确定的无形资产和长期资产 商誉 商誉代表所收购企业的购买价格超过其可辨认净资产的公允价值的部分。商誉与使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但自10月1日起每年进行减值测试，或根据事件或情况表明存在减值风险的更频繁的频率进行减值测试。这些事件或情况可能包括商业环境、监管环境、既定业务计划、经营绩效指标或竞争的重大变化。潜在的减值迹象还可能包括但不限于：(i)最近年度或中期减值测试中所使用的估计和假设发生重大变化；(ii)内部预测的向下修订及其幅度；(iii)我们的市值低于账面价值，以及这些下跌的幅度和持续时间；(iv)导致我们的经营部门发生变化的重组；(v)其他宏观经济因素，例如可能影响资本成本加权的利率上涨、股票和债务市场的波动性，或可能导致我们报告的经营成果产生不利影响的 外汇汇率波动。 与2024年3月和4月完成的自债务重组交易相关，如笔记7，“债务”中进一步描述的，我们更新了我们的内部预测。我们更新的内部预测考虑了我们的年度至今运营绩效、当前客户预订以及基于当前绩效的修订预期，基于当前和预期绩效对我们预期增长和增长时间的修订，当前客户保留率，对我们战略举措预期影响的修订时间和整体相关风险，包